DOE 29/05/2020 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            expressamos qualquer forma de conclusão de auditoria sobre esse relatório. Em conexão com a auditoria das demonstrações contábeis, nossa responsabilidade 
é a de ler o Relatório da Administração e, ao fazê-lo, considerar se esse relatório está, de forma relevante, inconsistente com as demonstrações contábeis ou 
com nosso conhecimento obtido na auditoria ou, de outra forma, aparenta estar distorcido de forma relevante. Se, com base no trabalho realizado, concluirmos 
que há distorção relevante no Relatório da Administração somos requeridos a comunicar esse fato. Não temos nada a relatar a este respeito.
Responsabilidades da administração e da governança pelas demonstrações contábeis
A administração é responsável pela elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no 
Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, 
independentemente se causada por fraude ou erro.
Na elaboração das demonstrações contábeis, a administração é responsável pela avaliação da capacidade da Companhia em continuar operando, divulgando, 
quando aplicável, os assuntos relacionados com a sua continuidade operacional e o uso dessa base contábil na elaboração das demonstrações contábeis, a 
não ser que a administração pretenda liquidar a Companhia ou cessar suas operações, ou não tenha nenhuma alternativa realista para evitar o encerramento 
das operações.
Os responsáveis pela governança da Companhia são aqueles com responsabilidade pela supervisão do processo de elaboração das demonstrações contábeis.
Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstrações contábeis
Nossos objetivos são obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis, tomadas em conjunto, estão livres de distorção relevante, independente-
mente se causada por fraude ou erro, e emitir relatório de auditoria contendo nossa opinião. Segurança razoável é um alto nível de segurança, mas não uma 
garantia de que a auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria sempre detectam as eventuais distorções relevantes 
existentes. As distorções podem ser decorrentes de fraude ou erro e são consideradas relevantes quando, individualmente ou em conjunto, possam influenciar, 
dentro de uma perspectiva razoável, as decisões econômicas dos usuários tomadas com base nas referidas demonstrações contábeis.
Como parte da auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, exercemos julgamento profissional e mantemos ceticismo 
profissional ao longo da auditoria. Além disso:
• Identificamos e avaliamos os riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro, plane-
jamos e executamos procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem como obtemos evidência de auditoria apropriada e suficiente para fundamentar 
nossa opinião. O risco de não detecção de distorção relevante resultante de fraude é maior do que o proveniente de erro, já que a fraude pode envolver o ato 
de burlar os controles internos, conluio, falsificação, omissão ou representações falsas intencionais.
• Obtemos entendimento dos controles internos relevantes para a auditoria para planejarmos procedimentos de auditoria apropriados às circunstâncias, 
mas, não, com o objetivo de expressarmos opinião sobre a eficácia dos controles internos da Companhia.
• Avaliamos a adequação das políticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis e respectivas divulgações feitas pela administração.
• Concluímos sobre a adequação do uso, pela administração, da base contábil de continuidade operacional e, com base nas evidências de auditoria 
obtidas, se existe incerteza relevante em relação a eventos ou condições que possam levantar dúvida significativa em relação à capacidade de continuidade 
operacional da Companhia. Se concluirmos que existe incerteza relevante, devemos chamar atenção em nosso relatório de auditoria para as respectivas 
divulgações nas demonstrações contábeis ou incluir modificação em nossa opinião, se as divulgações forem inadequadas. Nossas conclusões estão funda-
mentadas nas evidências de auditoria obtidas até a data de nosso relatório. Todavia, eventos ou condições futuras podem levar a Companhia a não mais se 
manter em continuidade operacional.
• Avaliamos a apresentação geral, a estrutura e o conteúdo das demonstrações contábeis, inclusive as divulgações e se as demonstrações contábeis 
representam as correspondentes transações e os eventos de maneira compatível com o objetivo de apresentação adequada.
Comunicamo-nos com os responsáveis pela governança a respeito, entre outros aspectos, do alcance planejado, da época da auditoria e das constatações 
significativas de auditoria, inclusive as eventuais deficiências significativas nos controles internos que identificamos durante nossos trabalhos.
Fortaleza (CE), 27 de janeiro de 2020.
CONTROLLER AUDITORIA E ASSESSORIA CONTÁBIL S/S - EPP
CRC (CE)  232-J
CNPJ (MF) 23.562.663/0001-03
Francisco Moisés de Almeida Gomes
DIRETOR TÉCNICO
CONTADOR CRC (CE)Nº 12.837
CNAI Nº 2.011
CNPJ (MF) 13.006.170/0001-25
BALANÇO PATRIMONIAL
EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2019 EM R$ (REAIS)
ATIVO
N.E.
31/12/2019
31/12/2018
CIRCULANTE
 22.566.146,30 
 10.940.248,67 
CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
 20.675.014,10 
 9.015.180,73 
Caixa
5.a
 3.000,00 
 2.500,00 
Bancos Conta Movimento                                          
5.b
 13.897,48 
 19.364,04 
Aplicações Financeiras                                    
5.c
 20.658.116,62 
 8.993.316,69 
CLIENTES
 1.825.831,57 
 1.894.940,82 
Duplicatas a Receber
6
 1.825.831,57 
 1.894.940,82 
CRÉDITOS EM CIRCULAÇÃO
7
 42.070,45 
 28.057,91 
Impostos a recuperar
 42.070,45 
 7.009,02 
Valores a Recuperar                                    
 - 
 21.048,89 
DESPESAS ANTECIPADAS
8
 23.230,18 
 2.069,21 
Seguros
 1.033,40 
 129,03 
Assinaturas, Anuidades
 40,00 
 1.940,18 
Auxilio Alimentação
 22.156,78 
 - 
NÃO CIRCULANTE
 5.708.495,09 
 5.992.385,49 
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO                         
 86.973,14 
 805,89 
DEPOSITOS JUDICIAIS
9
 805,89 
 805,89 
Depósitos judiciais
 805,89 
 805,89 
IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECUPERAR
10
 86.167,25 
 - 
IRPJ a recuperar
 75.226,12 
 - 
Multa Fiscal
 10.941,13 
 - 
IMOBILIZADO                                                            
11
 3.004.805,27 
 3.236.689,43 
BENS EM OPERAÇÃO
 762.193,96 
 994.078,12 
Móveis e Utensílios
 132.881,93 
 131.418,96 
Máquinas e Equipamentos
 343.465,74 
 343.465,74 
Equip. de Processamento de Dados
 629.560,56 
 629.560,56 
Veículos
 275.200,00 
 275.200,00 
(-) Depreciação Acumulada
 (618.914,27)
 (385.567,14)
IMOBILIZAÇÕES EM ANDAMENTO
 2.242.611,31 
 2.242.611,31 
Projetos implantação ADA II
 716.262,35 
 716.262,35 
Construções em andamento
 1.090.948,96 
 1.090.948,96 
Máquinas e Equipamentos
 435.400,00 
 435.400,00 
INTANGÍVEL
12
 2.616.716,68 
 2.754.890,17 
Softwares e Licenças
 5.063.735,42 
 4.237.072,62 
(-) Amortizações Acumuladas
 (2.447.018,74)
 (1.482.182,45)
TOTAL DO ATIVO
 28.274.641,39 
 16.932.634,16 
As notas explicativas anexas são parte integrante das demonstrações contábeis.
SÃO GONÇALO DO AMARANTE/CE, 31 de dezembro de 2019.
Mario Lima Junior
DIRETOR PRESIDENTE
CPF: 020.840.743-04
Roberto Benevides de Castro
DIRETOR DE GOVERNANÇA
CPF: 385.345.763-00
José de Arimatéia Queiroz
CONTADOR CRC(CE) 5842/O-1
 CPF: 060.627.253-49
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XII Nº109  | FORTALEZA, 29 DE MAIO DE 2020