DOE 09/06/2020 - Diário Oficial do Estado do Ceará
Pagamento de debêntures - principal
-
- (7.500.000)
(88.863.636)
Pagamento de debêntures - juros
-
- (6.390.267) (9.620.462)
Pagamento de encargos
sobre obrigações em
transferência de ativos
-
- (14.082.615) (4.646.934)
Obrigações (emissão) em
transferência de ativos
-
- 65.000.000 92.051.799
Demonstrações dos fluxos de caixa Exercícios findo em 31 de Dezembro 2019 e 2018 (Em Reais)
Controladora
Consolidado
2019
2018
2019
2018
Caixa líquido proveniente das
atividades de financiamento (531.715) 20.000
31.845.327
(18.581.920)
(Redução) aumento de caixa e
equivalentes de caixa
6.515 (994) 24.589.660
(11.594.110)
Demonstração da (redução) aumento
de caixa e equivalentes de caixa
No início do exercício
1.743 2.737
15.868.739 27.462.849
No fim do exercício
8.258 1.743
40.458.399 15.868.739
(Red)aum.de cx.e equiv.de caixa
6.515 (994) 24.589.660
(11.594.110)
Demonstrações das mutações do patrimônio líquido - Controladora Exercícios findo em 31 de Dezembro 2019 e 2018 (Em Reais)
Reservas de lucros
Lucros
Participação de
Total do
Capital Reserva Reserva
(prejuízos)
acionistas não patrimônio
social
legal estutária acumulados
Total controladores
líquido
Saldos em 31/12/2017
33.694.375
-
-
(1.594.674) 32.099.701
704.103 32.803.803
Lucro (prejuízo) líquido do exercício
-
-
-
4.956.347
4.956.347
249.906
5.206.253
Transações com acionistas registradas diretamente
no patrimônio líquido e constituição de reservas
Constituição da reserva legal
- 247.817
-
(247.817)
-
-
-
Reserva estatutária
-
- 242.542
(242.542)
-
-
-
Perda de capital na distribuição de dividendos desproporcionais
-
-
-
(2.635.886) (2.635.886)
2.635.886
-
Dividendos pagos ou creditados aos acionistas
-
-
-
(235.426)
(235.426)
(2.828.372) (3.063.799)
Transações com ações ou quotas intragrupo
(505.416)
-
-
-
(505.416)
5.703
(499.713)
Saldos em 31 de dezembro de 2018
33.188.959 247.817 242.542
(0) 33.679.319
767.225 34.446.544
Lucro (prejuízo) líquido do exercício
-
-
-
6.662.313
6.662.313
351.769
7.014.081
Transações com acionistas registradas diretamente
no patrimônio líquido e constituição de reservas
Constituição da reserva legal
- 333.116
-
(333.116)
-
-
-
Retenção de lucros
-
- 1.923.789 (1.923.789)
-
-
-
Perda de capital na distribuição de dividendos desproporcionais
-
-
-
(3.637.738) (3.637.738)
3.637.738
-
Dividendos pagos ou creditados aos acionistas
-
-
-
(767.670)
(767.670)
(3.900.617) (4.668.286)
Transações com ações ou quotas intragrupo
505.416
-
-
-
505.416
-
505.416
Saldos em 31/12/2019
33.694.375 580.933
2.166.332
(0) 36.441.640
856.116 37.297.755
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
Notas explicativas às demonstrações financeiras (Em Reais)
1 Contexto operacional - A Power Participações S.A. (“Companhia”) foi constituída em 18 de outubro de 2013, sobre a forma jurídica de Sociedade
Anônima, com sede na Avenida Bezerra de Menezes, n° 100 - sala 412, Bairro Farias Brito, Fortaleza - Ceará e seu objeto social consiste em Participação
em outras sociedades como sócia ou acionista (holding), sociedades essas, atuando no segmento de: a) prestação de serviços de administração de cartões de
sua emissão; b) intermediação de negócios de terceiros; c) cobrança e d) aluguel de terminais eletrônicos de vendas. A seguir apresentamos as participações
nas controladas da Companhia:
Controlada
Participação
Participação
2019
2018
FORTBRASIL Administradora de Cartões de Crédito S.A.
98,00%
98,00%
FLEXNET Locação de Equipamentos Ltda. - ME
95,00%
95,00%
PROCEDE Serviços de Cobrança Extrajudicial Ltda. - ME
93,00%
93,00%
VAI BEM Soluções de Pagamento LTDA - ME
90,00%
90,00%
a. Fortbrasil Administradora de Cartões de Crédito S.A. A Fortbrasil Administradora de Cartões de Crédito S.A. (“Companhia”) foi constituída em 27
de outubro de 2004 e tem como principais objetivos: a) prestação de serviços de administração de cartões de sua emissão; b) intermediação de negócios de
terceiros; c) vendas de títulos de capitalização, de créditos de telefonia em geral, de planos de saúde, de seguros e pagamento de salários; e d) antecipação
de crédito futuro de lojistas credenciados a aceitar os instrumentos de pagamento relacionados com a atividade da companhia. b. Flexnet Locação de
Equipamentos Ltda. - ME. A Flexnet Locação de Equipamentos Ltda. - ME foi constituída em 29 de fevereiro de 2008 e tem por objetivo: a) Locação,
Instalação e Manutenção de máquinas “POS” (leitora de cartão magnético); b) Prestação de serviços de relacionamento comercial; c) Prestação de serviços
de credenciamento de estabelecimentos para utilização de sistema de cartão de crédito como meio de pagamento de vendas; d) Cobrança e de informações
cadastrais. c. Procede Serviços de Cobrança Extrajudicial Ltda. - ME. A Procede Serviços de Cobrança Extrajudicial Ltda. - ME foi constituída em 22
de setembro de 2014 e tem por objetivo: a) prestação de serviços de informações cadastrais e b) cobrança extrajudicial e outras atividades de serviços
prestados principalmente às empresas. d. Vai Bem Soluções de Pagamento Ltda. - ME. A Vai Bem Soluções de Pagamento Ltda. - ME foi constituída
em 12 de abril de 2016 e tem por objetivo: a) prestação de serviços de administração de cartões pré - pago de sua emissão e b) intermediação de negócios
de terceiros. 2 Base de preparação - a. Declaração de conformidade - As demonstrações financeiras individuais e consolidadas foram elaboradas de
acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil (BR GAAP). A emissão das demonstrações financeiras foi autorizada pela Diretoria da Companhia em
08 de maio de 2020. b. Base de mensuração - As demonstrações financeiras individuais e consolidadas foram elaboradas com base no custo histórico. c.
Moeda funcional e de apresentação - As demonstrações financeiras individuais e consolidadas estão apresentadas em Real, que é a moeda funcional da
Companhia e suas controladas. d. Uso de estimativas e julgamentos - A elaboração das demonstrações financeiras individuais e consolidadas exige que a
Administração faça julgamentos, estimativas e premissas que afetam a aplicação de políticas contábeis e os valores reportados de ativos, passivos, receitas
e despesas. Os resultados reais podem divergir dessas estimativas. Estimativas - Estimativas e premissas em que os critérios são revistos de maneira con-
tínua. Revisões com relação às estimativas contábeis são reconhecidas no exercício em que as estimativas são revisadas e em quaisquer exercícios futuros
afetados. As informações sobre incertezas, premissas e estimativas que possuam um risco significativo de resultar em um ajuste material dentro do próximo
exercício financeiro são: • Notas Explicativas nº 7 - teste de redução ao valor recuperável do contas a receber; • Nota explicativa nº 11 - reconhecimento
de ativos fiscais diferidos: disponibilidade de lucro tributável futuro contra o qual prejuízos fiscais possam ser utilizados. • Nota explicativa nº 13 - valor
residual e vida útil do ativo imobilizado: tempo de vida útil. • Nota explicativa nº 14 - custos atribuíveis, vida útil estimada e teste de recuperabilidade dos
ativos intangíveis. • Nota explicativa nº 24 - reconhecimento e mensuração de provisões e contingências: principais premissas sobre a probabilidade e
magnitude das saídas de recursos. A Administração da Companhia revisa as estimativas e as premissas pelo menos anualmente. e. Continuidade opera-
cional - As demonstrações financeiras foram preparadas no pressuposto da continuidade operacional normal, tendo em vista as projeções de desempenho
econômico e fluxo de caixa preparadas pela gestão, as quais avaliam que a Power Participações S.A. conseguirá manter suas atividades e cumprir com suas
obrigações de pagamentos nos próximos exercícios. Reconhece-se que a Companhia possui histórico de lucro, em razão das operações de suas controladas,
e pronto acesso a recursos financeiros para operar normalmente; e sua administração julga, ainda, não haver eventos materiais que sugiram dúvidas signi-
ficativas acerca de sua capacidade de dar continuidade aos seus negócios no futuro. 3 Principais políticas contábeis - As políticas contábeis descritas em
detalhes abaixo têm sido aplicadas de maneira consistente a todos os exercícios apresentados nessas demonstrações financeiras individuais e consolidadas.
a. Base de consolidação - (i) Controladas - A Companhia controla uma entidade quando está exposta a, ou tem direito sobre, os retornos variáveis advin-
dos de seu envolvimento com a entidade e tem a habilidade de afetar esses retornos exercendo seu poder sobre a entidade. As demonstrações financeiras de
controladas são incluídas nas demonstrações financeiras consolidadas a partir da data em que o controle se inicia até a data em que o controle deixa de
existir. Nas demonstrações financeiras individuais da controladora as informações financeiras de controladas são reconhecidas através do método de equi-
valência patrimonial. (ii) Entidades de Propósito Específico - As demonstrações financeiras do Grupo abrangem as demonstrações financeiras do Fundo
de Investimento em Direitos Creditórios Fortbrasil (FIDC Fortbrasil), constituído sob a forma de condomínio fechado, disciplinado pela Resolução CMN
nº 2.907/01, e pela Instrução CVM nº 356/01, estruturado principalmente para proporcionar funding de longo prazo para apoiar operações contínuas da
Fortbrasil S/A. Tais demonstrações foram elaboradas conforme o que estabelece o CPC 36 - Demonstrações Consolidadas. O controle econômico sobre o
Fundo ocorre em razão da Fortbrasil S/A reter substancialmente os riscos e benefícios das operações transacionadas, tendo em vista que é titular de cotas
subordinadas; os cotistas seniores não estão substancialmente expostos aos riscos inerentes aos direitos creditórios cedidos e lhes são proporcionados
rendimentos equivalentes à rentabilidade de detentores de instrumentos de dívida; e o controle sobre os recebíveis cedidos remanescem com a Companhia
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XII Nº118 | FORTALEZA, 09 DE JUNHO DE 2020
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