DOE 29/07/2020 - Diário Oficial do Estado do Ceará
NOVA VENTOS DE TIANGUÁ NORTE ENERGIAS RENOVÁVEIS S.A. - CNPJ nº 12.773.953/0001-71
Balanços patrimoniais em 31/12/2019 e 2018 (Em milhares de Reais)
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
1. Contexto operacional: a. Constituição e capacidade produtiva: A
Nova Ventos de Tianguá Norte Energias Renováveis S/A “Companhia” é
uma sociedade anônima de capital fechado, constituída em 15 de outubro
de 2010, estabelecida na Rodovia BR 222, S/N, Km 341, Zona Rural,
Município de Tianguá, estado do Ceará. A Companhia tem por principal
objeto social a geração de energia elétrica por meio de geradores eólicos
a partir do empreendimento EOL Ventos de Tianguá Norte, incluindo a
implantação e montagem, bem como a comercialização de energia. A
Companhia possui 1 (uma) central geradora de energia eólica situada no
município de Tianguá, no Estado do Ceará, constituída de 16 (dezesseis)
unidades geradoras de 1,69 MW1, totalizando 27,04 MW¹ (1As informações
não financeiras contidas nessas demonstrações financeiras como MW, MW
médio, potência instalada, entre outros, não foram auditadas pelos auditores
independentes) de capacidade instalada. 1.1. Projeto de geração eólica:
Em 31 de dezembro de 2019, a Companhia possuía a seguinte autorização
outorgada pela ANEEL para exploração de energia eólica:
Capacidade Garantia
Resolução
de energia ins-
Física
Projeto Eólico
Original
Data Prazo
talada (MW)
(MW)
EOL Ventos de
Port. 04/07/
35
Tianguá Norte
389/2011
2011
anos
27,04
15,10
1.2. Contratos de venda de energia: Em 31 de dezembro de 2019, a
Companhia possuía o seguinte contrato de compra e venda de energia de
longo prazo:
Empreen-
Energia Con-
Preço Índice de
Mês de
dimento
Tipo tratada (MW) (MW/h) (b) reajuste
reajuste
EOL Ventos
LFA
de Tianguá
7/2010
Norte
(a)
14,1
R$ 133,4
IPCA Novembro
(a) Leilão de Fontes Alternativas; (b) Valor em R$. b. Capital circulante
líquido: Em 31 de dezembro de 2019, a Companhia apresenta prejuízos
BALANÇOS PATRIMONIAIS
Ativos
2019
2018
Caixa e equivalente de caixa
198
1.155
Contas a receber
3.232
2.814
Adiantamento a fornecedores
1.673
590
Tributos a recuperar
662
900
Despesas pagas antecipadamente
90
1.419
Estoques
32
22
Total do ativo circulante
5.887
6.900
Fundos vinculados
15.376
11.970
Despesas pagas antecipadamente
-
92
Total realizavel a longo prazo
15.376
12.062
Direito de uso
528
-
Imobilizado
142.460 149.745
Total do ativo não circulante
158.364 161.807
Total do ativo
164.251 168.707
Passivos
2019
2018
Fornecedores
915
435
Financiamentos
15.361
15.981
Obrigações tributárias
701
300
Obrigações sociais e trabalhistas
121
303
Compensação de infraestrutura
-
620
Fornecedores partes relacionadas
2.286
985
Mútuos financeiros com partes relacionadas
700
-
Arrendamentos
1
-
Provisão de ressarcimento
3.601
2.259
Outras contas a pagar
159
197
Total do passivo circulante
23.845
21.080
Financiamentos
80.980
88.504
Arrendamentos
538
-
Provisão de ressarcimento
8.095
5.467
Compensação de infraestrutura
620
-
Total do passivo não circulante
90.233
93.971
Patrimônio líquido
Capital social
73.465
72.845
Prejuízos acumulados
(23.292) (19.189)
Total do patrimônio líquido
50.173
53.656
Total do passivo e patrimônio líquido
164.251 168.707
DEMONSTRAÇÕES DE RESULTADOS
2019
2018
Receita operacional líquida
24.841
20.701
Custos de operação
(17.752) (13.481)
Lucro bruto
7.089
7.220
Despesas gerais e administrativas
(756)
(879)
Outras receitas e despesas operacionais
(608)
-
Resultado antes das receitas (despesas)
financeiras líquidas e impostos
5.725
6.341
Receitas financeiras
599
501
Despesas financeiras
(9.497) (14.440)
Despesas financeiras
(8.898) (13.939)
Resultado antes dos tributos
(3.173)
(7.598)
Imposto de renda e contribuição social
(930)
(837)
Prejuízo líquido do exercício
(4.103)
(8.435)
DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS ABRANGENTE
2019
2018
Prejuízo do exercício
(4.103)
(8.435)
Resultados abrangentes
-
-
Resultado abrangente total
(4.103)
(8.435)
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Capital
Capital a
Prejuízos
subscrito integralizar acumulados
Total
Saldos em 1º/01/2018
70.000
(3.537)
(10.754) 55.709
Subscrição de capital
2.845
(2.845)
-
-
Integralização de capital
-
6.382
-
6.382
Prejuízo do exercício
-
-
(8.435) (8.435)
Saldos em 31/12/2018
72.845
-
(19.189) 53.656
Subscrição de capital
1.626
(1.626)
-
-
Integralização de capital
-
620
-
620
Prejuízo do exercício
-
-
(4.103) (4.103)
Saldos em 31/12/2019
74.471
(1.006)
(23.292) 50.173
DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA - MÉT. INDIRETO
2019
2018
Resultado antes dos tributos
(3.173)
(7.598)
Ajustes para reconciliar o resultado do período com
recursos provenientes de atividades operacionais:
Juros sobre financiamento
9.091
10.151
Custo de captação apropriado ao resultado
221
153
Depreciação e amortização
7.507
6.795
Baixa de imobilizado
150
788
Provisão de ressarcimento
3.970
7.726
Juros incorridos de arrendamento
57
Amortização de direitos de uso
12
-
17.835
18.015
Variações em:
Contas a receber
(418)
(561)
Tributos a recuperar
238
(213)
Outras contas a receber
-
1.432
Estoques
(10)
(16)
Adiantamento a fornecedores
(1.083)
1.133
Despesas pagas antecipadamente
1.421
175
Fornecedores
480
(1.182)
Fornecedores partes relacionadas
1.301
985
Obrigações sociais e trabalhistas
(182)
229
Obrigações tributárias
433
(2.463)
Outras contas a pagar
(38)
(3.438)
Caixa proveniente das atividades operacionais
19.977
14.096
Pagamento de juros de financiamentos
(8.786)
(9.539)
Pagamento de IR e CS
(962)
(754)
Fluxo de caixa líquido proveniente
das atividades operacionais
10.229
3.803
Fluxo de caixa das atividades de investimento
Baixa de intangível
-
756
Aquisição ao ativo imobilizado
(372)
-
Fluxo de caixa (utilizado nas) proveniente
das atividades de investimento
(372)
756
Fluxo de caixa das atividades de financiamento
Arrendamentos
(58)
-
Pagamento de principal de financiamentos
(7.372)
(7.327)
Custo de captação de financiamentos
(1.298)
-
Mútuos financeiros com partes relacionadas
700
-
Integralização de capital
620
5.678
Fundos vinculados
(3.406)
(2.502)
Caixa líquido proveniente das atividade
de financiamento
(10.814)
(4.151)
Aumento (redução) no caixa e equivalentes de caixa
(957)
408
Caixa e equivalentes de caixa em 1º de janeiro
1.155
747
Caixa e equivalentes de caixa em 31 de dezembro
198
1.155
Aumento (redução) no caixa e equivalentes de caixa
(957)
408
acumulados no montante de R$ 23.292 (R$ 19.189 em 31 de dezembro de
2018), prejuízo do exercício no montante de R$ 4.103 (R$ 8.435 em 31 de
dezembro de 2019) e passivo circulante em excesso ao ativo circulante nas
demonstrações financeiras no montante de R$ 17.957 (R$ 14.180 em 31
dezembro de 2018) . Dessa forma, conforme estimativas da Administração,
o endividamento oriundo das operações será normalmente liquidado com
a geração futura de caixa pela Companhia, captações de longo prazo que
estão em andamento, ou, se necessário, por meio de aportes financeiros
dos acionistas controladores. Adicionalmente a companhia possui PPA
que suporta a geração de fluxos de caixa futuros. PPA - Power Purchase
Agreement. c. Efeitos COVID - 19: Em 31 de janeiro de 2020, a Organização
Mundial da Saúde (OMS) anunciou que o coronavírus (COVID-19) é uma
emergência de saúde global. O surto desencadeou decisões significativas de
governos e entidades do setor privado, que somadas ao impacto potencial
do surto, aumentaram o grau de incerteza para os agentes econômicos. A
Administração avalia de forma constante o impacto do surto nas
continua...
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XII Nº163 | FORTALEZA, 29 DE JULHO DE 2020
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