DOE 02/12/2020 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            Com base nas orientações emanadas pelo CPC 23 – Políticas Contábeis, mudanças de estimativas e ratificação de erro, a Companhia, objetivando a melhor 
apresentação da sua posição patrimonial, procedeu o registro de correção dos saldos a seguir.
Seguem os impactos do balanço patrimonial da controladora e do consolidado:
CONTROLADORA
NOTAS
ORIGINALMENTE APRESENTADO
AJUSTE
REAPRESENTADO
Caixa
(i)
 222.135 
 (54.725)
 167.410 
Outros ativos circulante
 27.535 
 - 
 27.535 
Total do ativo circulante
 249.670 
 (54.725)
 194.945 
Aplicações financeiras - escrow account
(i)
 - 
 54.725 
 54.725 
Outros ativos não circulante
 933.547 
 - 
 933.547 
Total do ativo não circulante
 933.547 
 54.725 
 988.272 
TOTAL DO ATIVO
 1.183.217 
 - 
 1.183.217 
 
 
 
CONSOLIDADO
NOTAS
ORIGINALMENTE APRESENTADO
AJUSTE
REAPRESENTADO
Caixa
(i)
 231.150 
 (54.725)
 176.425 
Outros ativos circulante
 29.247 
 - 
 29.247 
Total do ativo circulante
 260.397 
 (54.725)
 205.672 
Aplicações financeiras - escrow account
(i)
 - 
 54.725 
 54.725 
Outros ativos não circulante
 926.042 
 -
 926.042 
Total do ativo não circulante
 926.042 
 54.725 
 980.767 
TOTAL DO ATIVO
 1.186.439 
 - 
1.186.439 
Segue os impactos nas demonstrações dos fluxos de caixa da controladora e do consolidado:
CONTROLADORA
NOTAS
ORIGINALMENTE APRESENTADO
AJUSTE
REAPRESENTADO
Fluxo de caixa das operações
51.050 
 - 
51.050 
Fluxo de caixa dos investimentos
(i)
(79.661)
(54.725)
(134.386)
Fluxo de caixa dos financiamento
221.461 
- 
221.461 
(=) Aumento líquido/(redução) de caixa e equivalentes de caixa
192.850 
(54.725)
138.125 
Caixa no início do período
29.285
-
 29.285
Caixa no final do período
(i)
 222.135
 (54.725)
167.410
(=) Aumento líquido/(redução) de caixa e equivalentes de caixa
192.850
 (54.725)
138.125 
  
 
 
 
 
CONTROLADORA
NOTAS
ORIGINALMENTE APRESENTADO
AJUSTE
REAPRESENTADO
Fluxo de caixa das operações
 50.713 
 - 
 50.713 
Fluxo de caixa dos investimentos
(i)
 (70.309)
 (54.725)
 (125.034)
Fluxo de caixa dos financiamento
 221.461 
 - 
 221.461 
(=) Aumento líquido/(redução) de caixa e equivalentes de caixa
 201.865 
 (54.725)
 147.140 
Caixa no início do período
 29.285 
 - 
 29.285 
Caixa no final do período
(i)
 231.150 
 (54.725)
 176.425 
(=) Aumento líquido/(redução) de caixa e equivalentes de caixa
 201.865 
 (54.725)
 147.140 
(i) Em função da alienação das ações para o Porto de Roterdã (“PoR”), a Companhia teve que constituir escrow account (conta garantia) em função das 
contingências trabalhistas existente. Em função disso o saldo das aplicações financeiras relacionada a essa escrow account foi reclassificado para o ativo 
não circulante da Companhia.
Não houve impacto nas demonstrações do resultado, do resultado abrangente e das mutações do patrimônio líquido.
9. Caixa e equivalentes de caixa
CONTROLADORA
CONSOLIDADO
DEZ/19
DEZ/18
(REAPRESENTADO)
DEZ/19
DEZ/18
(REAPRESENTADO)
Caixa
 4 
 4 
 7 
 7 
Conta corrente
 4 
 6 
 18 
 25 
Aplicações financeiras
 212.529 
 167.400 
 233.187 
 176.393 
 212.537 
 167.410 
 233.212 
 176.425
 
As aplicações financeiras estão representadas por Certificados de Depósitos Bancários e títulos emitidos e compromissados pelas instituições financeiras de 
primeira linha, cujo rendimento está atrelado à variação do Certificado de Depósito Interbancário (CDI), e possuem liquidez imediata. A receita gerada por 
estes investimentos é registrada como receita financeira. 
10. Contas a receber
CONTROLADORA
CONSOLIDADO
DEZ/19
DEZ/18
DEZ/19
DEZ/18
Mercado interno
38.716 
 26.579 
 40.542 
 28.474 
Parcelamentos
 - 
 498 
- 
498 
(-) Provisão Estimada para Créditos de Liquidação Duvidosa (PECLD)
 (17.284)
 (12.420)
 (17.284)
 (12.420)
 21.432 
 14.657 
23.258 
 16.552
 
Abertura por vencimento dos valores vencidos e a vencer:
CONTROLADORA
CONSOLIDADO
DEZ/19
DEZ/18
DEZ/19
DEZ/18
Aging list
Títulos a vencer
 18.015 
 10.499 
 19.841 
 12.207 
Até 30 dias
 2.448 
 1.535 
 2.448 
 1.535 
De 30 a 60 dias
 293 
 551 
 293 
 736 
Há mais de 60 dias
 17.960 
 13.994 
 17.960 
 13.996 
Parcelamentos
 - 
 498 
 - 
 498 
 38.716 
 27.077 
 40.542 
 28.972
 
A Companhia registra a provisão para Perda Estimada para Créditos de Liquidação Duvidosa (PECLD), após análise individualizada dos clientes. 
A movimentação da Provisão Estimada para Crédito de Liquidação Duvidosa (PECLD) está demonstrada a seguir:
DEZ/19
Saldo inicial em 31 de dezembro de 2018
 (12.420)
Adições
 (6.226)
Reversão
 1.362 
Saldo final em 31 de dezembro de 2019
 (17.284)
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XII Nº267  | FORTALEZA, 02 DE DEZEMBRO DE 2020