DOE 09/02/2021 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            Central Eólica
Volta do Rio S.A.
Sociedade Anônima
de Capital Fechado
CNPJ nº 07.063.713/0001-43
Fortaleza - CE
Nota
01/01/2017 
Apresentado
Ajustes
01/01/2017 
Reapresentado
CIRCULANTE
Caixa e Equivalentes
 de Caixa ....................
26.568
–
26.568
Contas a receber 
 de cliente ...................
5.631
–
5.631
Impostos a recuperar ..
2.412
–
2.412
Despesas antecipadas .
305
–
305
Adiantamentos a 
 fornecedores 
..............
1.567
–
1.567
Outros ativos ..............
147
–
147
TOTAL DO 
 CIRCULANTE 
........
36.630
–
36.630
NÃO 
 CIRCULANTE
Depósitos vinculados .
13.427
–
13.427
Partes relacionadas 
.....
592
–
592
Impostos diferidos 
......
b
206
2.662
2.868
Imobilizado ................
a; f
929
221.844
222.773
Intangível ...................
a; c
228.974
(227.029)
1.945
Outros ativos ..............
835
–
835
TOTAL DO NÃO
 CIRCULANTE 
........
244.963
(2.523)
242.440
ATIVO TOTAL ........
281.593
(2.523)
279.070
Nota
01/01/2017
Apresentado
Ajustes
01/01/2017
Reapresentado
CIRCULANTE
Fornecedores ................
801 
– 
801 
Empréstimos e 
 Financiamentos ...........
25.467 
– 
25.467 
Contas a pagar - 
 Eletrobras ....................
2.337 
– 
2.337 
Obrigações sociais .......
251 
– 
251 
Partes relacionadas 
.......
6.948 
– 
6.948 
Dividendos a pagar ......
712 
– 
712 
Impostos a recolher ......
230 
– 
230 
Outros passivos ............
15 
– 
15 
TOTAL DO 
 CIRCULANTE 
..........
36.761 
– 
36.761 
NÃO CIRCULANTE
Empréstimos e 
 Financiamentos ...........
106.111 
– 
 106.111 
Contas a pagar -
 Eletrobras ....................
1.339 
– 
1.339 
Partes relacionadas 
.......
– 
– 
- 
Impostos diferidos 
........
– 
– 
- 
Provisões para riscos 
....
494 
– 
494 
Provisão para
 Desmobilização de 
 Ativos ..........................
–
7.334
7.334
TOTAL DO NÃO 
 CIRCULANTE 
..........
107.944 
7.334
115.278
TOTAL DO 
PASSIVO 
.....................
144.705 
7.334
152.039
PATRIMÔNIO 
 LÍQUIDO
Capital Social ...............
117.230 
– 
 117.230 
Adiantamentos para 
 futuro aumento 
 de capital .....................
21.637 
– 
21.637 
Prejuízos acumulados 
...
b; 
c; f
(1.979)
(9.857)
(11.836)
TOTAL DO 
 PATRIMÔNIO 
 LÍQUIDO 
...................
136.888
(9.857)
127.031
PASSIVO TOTAL ......
281.593
(2.523)
279.070
3. CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 
2018
2017
01/01/2017
Caixas e Bancos .........................................
–
9
1.390
Recursos em contas bancárias - 
 aplicação automática 
.................................
   Caixa Econômica Federal .......................
3.480
4.695
25.178
Total 
...........................................................
3.480
4.704
26.568
Aplicações financeiras automáticas vinculadas aos saldos das contas 
correntes regulares, com liquidez imediata e não estão sujeitos a 
riscos significativos de mudança de valor. Foram remuneradas à taxas, 
aproximadamente 6,23% de rendimento, nos últimos doze meses, 
(entre 9,61% e 9,88%, em 2017 e entre 13,54% e 14,05% em 2016).
Por não haver restrições ao resgate antecipado dos valores aplicados 
e estarem sujeitas a um insignificante risco de mudança de valor, as 
aplicações foram consideradas equivalentes de caixa.
4. CONTAS A RECEBER DE CLIENTES 
O saldo do contas a receber junto à Eletrobras em 31 de dezembro de 
2018, no montante de R$3.471 (R$4.453 em 31 de dezembro de 2017, 
R$5.631 em 01 de janeiro de 2017), refere-se à venda de energia e está 
composto por uma parcela da fatura do mês de novembro e a fatura do 
mês de dezembro.
De acordo com o contrato de compra e venda de energia, o pagamento de 
cada fatura mensal ocorrerá em três parcelas iguais, sendo a primeira e a 
segunda com vencimentos em até o dia 20 e 30 do mês subsequente ao do 
período de operação considerado. Já a terceira parcela terá vencimento 
até o dia 10 do segundo mês subsequente ao do período de operação 
considerado.
A exposição da Companhia a risco de crédito está divulgada na nota 
explicativa nº 19.
5. IMPOSTOS A RECUPERAR
2018
2017
01/01/2017
     COFINS a recuperar ............................
113
105
116
     PIS a recuperar 
.....................................
17
15
25
     CSLL a recuperar (a) 
............................
534
667
329
     IRRF a recuperar (a) ............................
2.052
2.328
1.188
     IRRF sobre aplicação financeira (b) ....
422
473
742
     Outros 
...................................................
9
9
12
Total 
..........................................................
3.147
3.597
2.412
Circulante ................................................
870
896
2.412
Não circulante 
..........................................
2.277
2.701
–
Total 
..........................................................
3.147
3.597
2.412
(a) Referem-se a créditos oriundos de valores retidos na fonte sobre o 
recebimento da receita de venda de energia à Eletrobras.
(b) Referem-se a créditos oriundos de retenções na fonte de aplicações 
financeiras.
6. DEPÓSITOS VINCULADOS
2018
2017
01/01/2017
     Conta reserva especial (a) ....................
9.290
5.723
5.264
     Conta reserva (b) 
..................................
6.143
8.856
8.163
     Total 
.....................................................
15.433
14.579
13.427
Refere-se a obrigações contratuais do financiamento com a Caixa 
Econômica Federal, conforme discriminado abaixo:
(a) Conta reserva especial - precisa manter um saldo equivalente a 
R$3.143, a ser constituído do segundo ao sexto mês após a entrada 
em operação. A variação apresentada na referida conta se deve ao 
acréscimo de rendimento do período.
(b) Conta reserva - precisa manter um saldo equivalente ao valor de três 
prestações mensais, vincendas, constituídas do principal, encargos e 
acessórios.
Os saldos são mantidos em aplicação financeiras e sobre os mesmos 
incidem rendimentos de 98,5% a 101,2% da variação do CDI, e em 
fundo de investimento amplo, que obteve nos últimos doze meses, 
aproximadamente 6,23% de rendimento.
Em 13 de julho de 2018, a Companhia assinou termo aditivo para o 
contrato de vinculação de receita, administração de contas e outras 
avenças, que previa a liberação dos recursos contidos na Conta Reserva 
e Conta Reserva Especial, condicionada a utilização dos recursos para o 
custeio de despesas de manutenção e investimentos necessários para a 
troca e melhoria (retrofit) dos equipamentos e a celebração de contrato 
de fornecimento de solução tecnológica para troca e melhoria dos 
equipamentos de geração de energia. A Companhia deverá constituir 
a Conta Reserva e Conta Reserva Especial, após o fim do período de 
carência intermitente.
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS 
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018, 2017 E 01 DE JANEIRO DE 2017 (Em milhares de Reais, exceto quando indicado de outra forma)
8 de 15
269
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XIII Nº033  | FORTALEZA, 09 DE FEVEREIRO DE 2021