DOE 24/02/2021 - Diário Oficial do Estado do Ceará

PATER SEGUROS S.A.
CNPJ nº 06.068.410/0001-50
Composição da
carteira por classe e
categoria contábil
“FITCH, Moodys ou S&P
(ratings similares)”
Sem
rating/
títulos
públicos Total
AAA
AA+
/ AA /
AA-
A+ / A
/ A-
Outras
classif.
I. Títulos para
negociação
Fundo Exclusivo (*)
38
35
–
–
3.728 3.801
II. Títulos mantidos
até o vencimento
Títulos Públicos (LFTs)
–
–
–
–
119
119
Total
38
35
–
–
3.847 3.920
(*) Divide-se em renda fixa, multimercado e renda variável, conforme
demonstrado na nota explicativa 5.
Risco de mercado: Consiste na possibilidade de perdas, em função de
flutuação desfavorável do valor de ativos, valores mobiliários ou qualquer
outro instrumento utilizado pelo mercado financeiro. Além do Stress
Test, o controle do Risco de Mercado é baseado no modelo VAR (Value
at Risk) paramétrico, especificado com nível de confiança de 99% dado
um horizonte de tempo de um dia, que demonstra a maior perda esperada
de um ativo ou carteira, metodologia esta aplicada aos ativos da empresa,
conforme tabela a seguir:
Ativo
VaR - Value at Risk
FIC Institucional
R$ 10
0,25%
LFT
R$ 0
0,00%
Nível de Confiança de 99% com horizonte de 1 dia
Durante a realização do Stress Test foram obtidos os valores descritos
na tabela abaixo, baseados em cenário disponibilizado pela Bolsa de
Mercadorias e Futuros (BM&F):
Classe
Premissa
Saldo em
31/12/20
Estimado
em
31/12/20
Variação
no
resultado
antes dos
impostos
Varia-
ção no
PL
I. Títulos para
negociação
Fundo Exclusivo
Cenário
Stress
FIC Institucional
Test BMF2
3.801
3.706
(95)
(59)
II. Títulos mantidos
até o vencimento
Letras financeiras do
tesouro - LFT
Cenário
Stress
119
119
–
–
Test BMF2
Total Geral
3.920
3.825
(95)
(59)
Risco de liquidez: Consiste na possibilidade de uma sociedade não ser
capaz de responder aos seus compromissos de pagamentos em prazo
determinado. O gerenciamento de risco de liquidez deve prever um
adequado sistema de controle e procedimentos para prevenir a falta de
recursos para o cumprimento das obrigações financeiras. É mantida uma
reserva com o objetivo de atender as necessidades de caixa de curto prazo,
como forma de mitigar o risco de liquidez. Esta reserva visa garantir o
pagamento das despesas operacionais, no caso da ocorrência de eventos
que comprometam o fluxo de caixa. Por esse motivo, a Companhia mantém
pelo menos 10% de seus ativos livres em aplicações de liquidez imediata. O
atual nível de liquidez imediata é de 86,28%. A tabela a seguir apresenta os
ativos e passivos financeiros detidos pela Companhia classificado segundo
os prazos de vencimento contratuais dos fluxos de caixa.
5. Aplicações em títulos e valores mobiliários.
a) Classificação por categoria e faixa de vencimento
31/12/2020
Sem
Ven-
ci-
men-
to
Até 12
meses
Acima
de 12
meses
Valor
contá-
bil
Valor
merca-
do
%
Taxa
de
juros
l. Títulos para
negociação
Fundo exclusivo
Quotas de fundos
de investimentos de
renda fixa
2.821
–
–
2.821
2.82171,96%
Pós
fixado
Quotas de fundos
de investimentos
multimercado
920
–
–
920
92023,47%
Pós
fixado
Quotas de fundos
de investimentos de
renda variável
60
–
–
60
60 1,53%
Pós
fixado
II. Títulos mantidos
até o vencimento
Letras financeiras do
tesouro - LFT
–
–
119
119
119 3,04%
Selic
Total geral
3.801
–
119
3.920
3.920 100%
31/12/2019
l. Títulos para
negociação
Sem
Ven-
ci-
men-
to
Até
12
me-
ses
Aci-
ma
de 12
meses
Valor
con-
tábil
Valor
mer-
cado
%
Taxa
de
juros
Fundo exclusivo
Quotas de fundos de inves-
timentos de renda fixa
3.831
–
– 3.831 3.83188,62%
Pós
fixado
Quotas de fundos de inves-
timentos multimercado
343
–
–
343
343 7,93%
Pós
fixado
Quotas de fundos de inves-
timentos de renda variável
34
–
–
34
34 0,79%
Pós
fixado
II. Títulos mantidos até
o vencimento
Letras financeiras do
tesouro - LFT
–
–
115
115
115 2,66% Selic
Total geral
4.208
–
115 4.323 4.323 100%
O valor de mercado das quotas dos Fundos de Investimento foi apurado com
base nos valores divulgados pelos Administradores dos fundos nos quais a
Seguradora aplica seus recursos. Os títulos públicos federais, classificados
na categoria “mantidos até o vencimento”, foram contabilizados pela curva
do papel. A Companhia tem capacidade financeira suficiente para liquidar
os títulos classificados como “mantidos até o vencimento”, nas datas finais
acordadas nos contratos de aquisição.
b) Movimentação das aplicações financeiras
Movimentação das
Aplicações Financeiras
Saldo em
31/12/19
Aplica-
ções
Res-
gates
Rendi-
mento
(Pre-
juízo)
Saldo em
31/12/20
l. Títulos para negociação
Fundo exclusivo
FIC Institucional
4.208
100 (530)
23
3.801
II. Títulos mantidos até
o vencimento
Letras financeiras do
tesouro - LFT
115
–
–
4
119
Total geral
4.323
100 (530)
27
3.920
Movimentação das
Aplicações Financeiras
Saldo em
31/12/18
Aplica-
ções
Resga-
tes
Rendi-
mento
(Prejuí-
zo)
Saldo em
31/12/19
l. Títulos para negociação
Fundo exclusivo
FIC Institucional
7.758
– (3.959)
409
4.208
II. Títulos mantidos até
o vencimento
Letras financeiras do
tesouro - LFT
109
–
–
6
115
Total geral
7.867
– (3.959)
415
4.323
c) Hierarquia de valor justo. A tabela a seguir apresenta instrumentos
financeiros registrados pelo valor justo, utilizando um método de avaliação.
Os diferentes níveis foram definidos como se segue: • Nível 1: títulos com
cotação em mercado ativo;
31/12/2020
31/12/2019
Títulos para negociação
Nível 1
Total Nível 1
Total
Quotas de fundos de investimentos de
renda fixa
2.821
2.821
3.831
3.831
Quotas de fundos de investimentos
multimercado
920
920
343
343
Quotas de fundos de investimentos
de renda variável
60
60
34
34
Total geral
3.801
3.801
4.208
4.208
6. Garantia das provisões técnicas. O Banco Central do Brasil (BACEN)
por meio da Resolução nº 4.444/2015 e alterações, e a SUSEP por meio da
Resolução CNSP nº 321/2015 e alterações, regulamentaram as normas para
a aplicação dos recursos garantidores das provisões técnicas por parte das
sociedades seguradoras. A Seguradora apresenta as seguintes coberturas:
31/12/2020 31/12/2019
Composição dos ativos financeiros
3.920
4.323
Composição dos ativos vinculados à cobertura
da liquidez do capital de risco
119
115
Ativos livres
3.801
4.208
A custódia destes títulos e valores mobiliários é exercida pela Central de
Custódia e Liquidação de Títulos (CETIP) e Sistema Especial de Liquidação
e de Custódia (SELIC) ou por instituições financeiras credenciadas. 7.
Patrimônio líquido. a) Capital social. Em 31 de dezembro de 2020 e 31 de
dezembro de 2019, o capital social, subscrito e integralizado da seguradora,
é composto de 4.300.000 ações ordinárias nominativas, no valor nominal de
R$ 1(um real) cada uma, composto como segue:
Participação
Sinaf Participações S.A.
99,00%
Ione de Medeiros Bocayuva Bulcão
1,00%
100,00%
130
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XIII Nº045 | FORTALEZA, 24 DE FEVEREIRO DE 2021