DOE 10/03/2021 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            Notas Explicativas às Demonstrações Financeiras - 31 de Dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de reais)
b) Movimentações: As movimentações das perdas estimadas para créditos 
de liquidação duvidosa e descontos por pontualidade estimados, estão 
demonstradas a seguir:
Perdas estimadas 
para créditos de 
liquidação duvidosa
Descontos por 
pontualidade estimados
Contro- 
ladora
Conso- 
lidado
Contro- 
ladora
Conso- 
lidado
Saldos em 31/12/2018
(4.210)
(4.519)
(32.012)
(32.037)
 Adições
(15.086) (15.417)
(91.756)
(91.786)
 Realizações
3.105
3.655
76.607
76.652
 Reversões
2.182
2.245
15.685
15.687
 Variação cambial
(2)
(14)
–
–
Saldos em 31/12/2019
(14.011) (14.050)
(31.476)
(31.484)
 Adições
(15.200) (15.954)
(100.279) (100.284)
 Realizações
3.455
3.932
58.999
59.012
 Reversões
473
573
15.651
15.651
 Variação cambial
(90)
(152)
1.150
1.150
Saldos em 31/12/2020
(25.373) (25.651)
(55.955)
(55.955)
8. Estoques:
Controladora
Consolidado
2020
2019
2020
2019
Calçados
38.373
48.579
62.983
68.777
Insumos e componentes
 fabricados
38.200
32.886
38.200
32.993
Matérias-primas
80.524
86.831
80.524
86.842
Materiais de embalagem
12.691
15.812
12.691
15.825
Materiais intermediários 
 e diversos
33.848
27.901
33.848
28.005
Mercadoria para revenda
403
555
670
751
Matrizes e ferramentais
20.393
23.294
20.393
23.294
Adiantamentos a fornecedores
29.576
14.106
29.576
14.106
Importações em andamento
32.989
6.851
32.989
6.851
Estoques em poder de terceiros
19.197
16.792
19.197
16.792
Perdas estimadas para ajuste
 dos estoques obsoletos
(10.275)
(15.344)
(14.711)
(17.130)
295.919
258.263
316.360
277.106
As movimentações das perdas estimadas para ajuste dos estoques obsoletos
estão demonstradas a seguir:
Controladora Consolidado
Saldos em 31/12/2018
(17.649)
(17.649)
 Adições
(25.875)
(27.756)
 Realizações
7.119
7.153
 Reversões
21.061
21.107
 Variação cambial
–
15
Saldos em 31/12/2019
(15.344)
(17.130)
 Adições
(13.793)
(17.336)
 Realizações
8.251
8.338
 Reversões
10.611
11.953
 Variação cambial
–
(536)
Saldos em 31/12/2020
(10.275)
(14.711)
Não há quaisquer ônus reais, garantias prestadas e/ou restrições à plena 
utilização dos estoques. 
9. Créditos tributários:
Controladora
Consolidado
2020
2019 
Reapresentado
2020
2019 
Reapresentado
Imposto de renda retido 
na fonte
14.266
23.101
16.274
24.029
IPI a recuperar
699
733
699
956
ICMS a recuperar
10.957
10.567
12.096
12.500
PIS e COFINS a
 recuperar (*)
464.192
497.231 464.192
497.231
Outros
65
–
1.120
894
490.179
531.632 494.381
535.610
Circulante
155.443
163.238 159.645
167.216
Não circulante
334.736
368.394 334.736
368.394
(*) Em 31 de dezembro de 2020 o valor de R$462.831 (R$496.035 em 2019) 
refere-se ao processo tributário que trata da exclusão do ICMS na base de 
cálculo do PIS e da COFINS, com trânsito em julgado em 13 de fevereiro de 
2019 e com pedido de habilitação deferido em 19 de setembro de 2019, 
conforme descrito na nota 2, letra e. No exercício de 2020, a Companhia 
iniciou o processo de utilização do crédito, por meio de declaração de 
compensação. 
10. Investimentos: a) Composição dos investimentos
Os investimentos da Companhia apresentam a seguinte composição:
Controladora
Consolidado
2020
2019 
Reapresentado
2020
2019 
Reapresentado
Participações em controladas 52.894
45.865
–
–
Participação em coligada
11.679
– 11.679
–
Lucros não realizados 
 em controladas
(4.584)
(3.902)
–
–
Outros investimentos
412
412
412
412
60.401
42.375 12.091
412
b) Movimentação dos investimentos: As movimentações dos investimentos, estão demonstradas a seguir:
Saldos em 
31/12/2019 
Reapresentado
Investimentos
Resultado de 
equivalência 
patrimonial
Diferenças cambiais 
sobre controladas 
no exterior
Saldos em 
31/12/2020
Aquisições em 
coligadas
Integralização 
de capital
Participações em controladas
MHL Calçados Ltda.
13.016
–
–
(771)
–
12.245
 Grendene USA, Inc. (i/ii)
23.476
–
22.618
(29.238)
7.559
24.415
Grendene UK Limited (i/ii)
5.471
–
17.983
(16.093)
4.289
11.650
41.963
–
40.601
(46.102)
11.848
48.310
Participação em coligada (*)
YOUPE Participações S.A. (iii)
–
2.369
9.305
5
–
11.679
–
2.369
9.305
5
–
11.679
Outros investimentos
Outros
412
–
–
–
–
412
412
–
–
–
–
412
42.375
2.369
49.906
(46.097)
11.848
60.401
Saldos em 
31/12/2018
Integralização 
de capital
Resultado de 
equivalência 
patrimonial
Diferenças cambiais 
sobre controladas 
no exterior
Saldos em 
31/12/2019 
Reapresentado
Participações em controladas
MHL Calçados Ltda.
14.088
–
(1.072)
–
13.016
 Grendene USA, Inc. (i/ii)
22.647
26.926
(27.208)
1.111
23.476
Grendene UK Limited (i/ii)
11.106
8.610
(14.928)
683
5.471
47.841
35.536
(43.208)
1.794
41.963
Outros investimentos
Outros
412
–
–
–
412
412
–
–
–
412
48.253
35.536
(43.208)
1.794
42.375
c) Informações financeiras resumidas das controladas diretas e indiretas (consolidadas) e coligadas
2020
Investimentos
Balanço
DRE
% de 
Participação
Participação 
no PL
Ativo Passivo
Patrimônio 
Líquido
Receitas
Custos e 
despesas
Resultado 
líquido
Participações em controladas
MHL Calçados Ltda.
99,998%
12.245 12.260
15
12.245
1.567
(2.338)
(771)
 Grendene USA, Inc. (i/ii)
100,00%
27.941 116.305 88.364
27.941
33.053 (61.090)
(28.037)
Grendene UK Limited (i/ii)
100,00%
12.708 40.417 27.709
12.708
16.775 (32.587)
(15.812)
Participação em coligada (*)
YOUPE Participações S.A. (iii)
18,952%
6.240 32.926
1
32.925
26
(1)
25
(*) A data de encerramento do período de apuração das informações resumidas da coligada é 30 de novembro de 2020.
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XIII Nº057  | FORTALEZA, 10 DE MARÇO DE 2021