DOE 18/03/2021 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            COMPANHIA ENERGÉTICA DO CEARÁ - COELCE
CNPJ/MF nº 07.047.251/0001-70 | Companhia Aberta
Base
Cenários projetados - Dez.2021
Ativos
Risco
31.12.2020
Provável
Adverso
Remoto
Caixa, equivalentes de caixa e TVMs
Redução da SELIC
15.575
444
333
222
Caixa, equivalentes de caixa e TVMs
Redução do CDI
211.926
6.046
4.535
3.023
Caixa, equivalentes de caixa e TVMs
Pré-fixado
13
13
10
7
Ativo indenizável
Redução do IPCA
3.026.407
45.289
33.967
22.645
Instrumentos financeiros derivados
Alta do CDI
(511.102)
(3.560)
(4.100)
(4.639)
Instrumentos financeiros derivados
Alta do Dólar
575.458
20.017
48.004
48.849
Empréstimos, financiamentos e debêntures
Pré-fixado
(791)
(762)
(762)
(762)
Empréstimos, financiamentos e debêntures
Alta do Dólar
(585.493)
(20.571)
(50.591)
(53.125)
Empréstimos, financiamentos e debêntures
Alta da TJLP
(665)
(36)
(43)
(50)
Empréstimos, financiamentos e debêntures
Alta do CDI
(742.915)
(34.306)
(40.727)
(47.115)
Empréstimos, financiamentos e debêntures
Alta do IPCA
(1.154.339)
(93.789)
(104.431)
(114.980)
Empréstimos, financiamentos e debêntures
Alta da Libor
(5.946)
(66)
(1.410)
(2.527)
(81.281)
(115.215)
(148.453)
As projeções consideram o índice de atualização da dívida, acrescido do spread contratual, conforme definido na nota 20 e 21. Em seguida, apresenta-se a 
análise de sensibilidade estabelecida com o uso de cenários e projeções em relação a eventos futuros relativos ao comportamento do swap da Companhia: 
Cenário + 25%
Cenário + 50%
Contrato
Provável
Cenário
Efeito líquido 
no resultado
Cenário
Efeito líquido 
no resultado
Scotiabank 4131
3.488
7.185
3.697
10.258
6.770
SWAP Scotiabank 4131 PA
(3.486)
(7.181)
(3.695)
(10.251)
(6.765)
SWAP Scotiabank 4131 PP
265
324
59
383
118
TOKIO 4131
5.164
14.552
9.388
22.354
17.190
TOKIO 4131 SWAP PA
(5.143)
(14.494)
(9.351)
(22.264)
(17.121)
TOKIO 4131 SWAP PP
749
928
179
1.105
356
TOKIO 4131 II
1.742
4.885
3.143
7.498
5.756
TOKIO 4131 II SWAP PA
(1.735)
(4.867)
(3.132)
(7.469)
(5.734)
TOKIO 4131 II SWAP PP
256
316
60
375
119
Scotiabank II 4131
4.670
16.512
11.842
26.352
21.682
SWAP Scotiabank II 4131 PA
(4.658)
(16.468)
(11.810)
(26.281)
(21.623)
SWAP Scotiabank II 4131 PP
2.290
2.533
243
2.775
485
Scotiabank III 4131
4.529
94.706
90.177
169.642
165.113
SWAP Scotiabank III 4131 PA
(4.603)
(96.262)
(91.659)
(172.428)
(167.825)
SWAP Scotiabank III 4131 PP
12.310
14.549
2.239
16.777
4.467
Total
15.838
17.218
1.380
18.826
2.988
Conforme demonstrado acima, as variações do dólar sobre a parcela da dívida 
coberta pelo swap são compensadas quase que inteiramente pelo resultado 
de sua ponta ativa. 34. Compromissos: Os compromissos relacionados 
a contratos de longo prazo com a compra de energia acontecerão nos 
valores de R$3.351.142 em 2021, R$3.560.637 em 2022, R$3.708.403 em 
2023, R$2.361.542 em 2024 e R$48.863.723 após 2024. Estes contratos 
representam o volume total contratado pelo preço corrente no exercício 
findo em 31 de dezembro de 2020 que foram homologados pela ANEEL. 
35. Participação nos resultados: Nos exercícios findos em 31 de dezembro 
de 2020 e 2019, a provisão de participação nos resultados é de R$ 14.772 
e R$ 10.640, respectivamente. 36. Cobertura de seguros: Os principais 
ativos em serviço da Companhia estão segurados por uma apólice de risco 
operacional e também o seguro de responsabilidade civil que faz parte do 
programa de seguros corporativos do Grupo Enel Brasil. 
Data de vigência
Impor-
tância
segurada
Limite 
máximo de 
garantia 
sinistro
Riscos
De 
Até
Riscos operacionais 31/10/2020 31/10/2021 R$ 1.344.500 R$ 6.760.700
Responsabilidade  
 civil geral 
31/10/2020 31/10/2021
N/A
R$ 115.588
Responsabilidade 
civil de adminis- 
 tradores - D&O 
10/11/2020 10/11/2021
N/A
R$ 678.824
Riscos ambientais 
01/11/2020 01/11/2021
N/A
R$ 135.214
37. Informações complementares às demonstrações dos fluxos de caixa: 
As principais transações que não impactaram caixa e equivalentes de caixa: 
31.12.2020
31.12.2019
Compensação CDE (nota 8 e 23) 
(311.830)
-
Compensação ICMS parcelamento (nota 9)
(11.056)
-
Adoção inicial (CPC 06 R2) (nota 14)
-
20.039
Remensuração de ativos (CPC 06 R2) (nota 14)
(12)
(5.061)
Compensações de PIS e COFINS (nota 18)
(165.863)
-
A Companhia classifica os juros pagos e recebidos como atividade 
operacional (juros de dívidas e aplicações financeiras, dentre outros), com 
exceção aos juros pagos que são capitalizados como parte do custo de 
construção da infraestrutura, os quais são classificados como desembolso 
de caixa, nas atividades de investimento (adições do ativo de contrato). A 
seguir é demonstrada a conciliação dos pagamentos de juros de empréstimos 
e debentures alocados por atividade nas demonstrações dos fluxos de caixa: 
31.12.2020 31.12.2019
Pagamentos de juros apresentados nas atividades 
operacionais
(90.053)
(112.425)
Pagamentos de juros apresentados nas atividades 
de investimentos (juros capitalizados)
(795)
(10.251)
(90.848)
(122.676)
Conciliação das atividades de financiamento: Seguindo as orientações do 
CPC 03 (R2) parágrafo 44A, a Companhia deve divulgar informações que 
permitam aos usuários das demonstrações financeiras avaliar as alterações 
em passivos provenientes de atividades de financiamento, incluindo as 
alterações decorrentes dos fluxos de caixa e de não caixa. O quadro a seguir, 
apresenta a conciliação das atividades de financiamento com as respectivas 
notas explicativas: 
Efeito caixa
Nota explicativa
Demonstrações do fluxo 
de caixa
31.12.2020 31.12.2019 Nº
Descrição
Atividades de 
financiamentos: 
Captação de Debêntures
-
650.000
21
Debêntures
Captação de empréstimos 
e financiamentos
533.079
579.445
20
Empréstimos e 
financiamentos
Pagamentos de emprés- 
 timos e financiamentos 
(principal)
(427.269)
(959.281)
20
Empréstimos e 
financiamentos
Pagamentos de arrenda- 
mento (principal)
(6.801)
(6.639)
22
Obrigações por 
arrendamentos 
Recebimentos de instru- 
 mento derivativo 
 (principal)
63.507
-
33
Objetivos e 
políticas para 
gestão de risco 
financeiro
Parcelamento especial
(1.422)
(1.431)
19 Obrigações fiscais
Pagamentos de dividendos
(90.217)
(145.494)
Conforme demonstrado 
no quadro a seguir
Caixa líquido gerado 
nas atividades de 
financiamentos
70.877
116.600
Quanto aos dividendos, a conciliação é conforme segue: 
Efeito não caixa
Efeito 
caixa
31.12.2019
31.12.2020
Dividendos 
a pagar
83.283
82.671
(315) 54.854 (90.217)
130.276
De 
forma 
a 
preservar 
a 
liquidez 
de 
caixa 
da 
Companhia 
em 
virtude 
da 
conjuntura 
econômica atual, a controladora Enel Brasil concordou em postergar 
para até 31 de dezembro de 2021, o recebimento de parte dos dividendos 
104
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XIII Nº063  | FORTALEZA, 18 DE MARÇO DE 2021