DOE 22/03/2021 - Diário Oficial do Estado do Ceará
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO
Reservas de Lucros
Capital
Reservas
Reservas de Retenção
Lucro/Prejuízo
social
Legal
de Lucros
acumulado
Total
Saldos em 31 de dezembro de 2015
6.214.554
10.660
224.383
(1.542.893)
4.906.704
Prejuízo do exercício
-
-
(63.207)
(63.207)
Saldos em 31 de dezembro de 2016
6.214.554
10.660
224.383
(1.606.100)
4.843.497
Lucro do exercício
-
-
-
1.111.070
1.111.070
Saldos em 31 de dezembro de 2017
6.214.554
10.660
224.383
(495.030)
5.954.567
Prejuízo do exercício
-
-
(324.508)
(324.508)
Saldos em 31 de dezembro de 2018
6.214.554
10.660
224.383
(819.538)
5.630.059
Prejuízo do exercício
-
-
(597.170)
(597.170)
Saldos em 31 de dezembro de 2019
6.214.554
10.660
224.383
(1.416.709)
5.032.888
Lucro do exercício
-
671.019
495.950
Ajustes de períodos anteriores
(175.069)
-
Saldos em 31 de dezembro de 2020
6.214.554
10.660
224.383
(920.758)
5.528.838
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS 31 DE DEZEMBRO DE 2016 A 2020
(Em reais, exceto quando de outra forma indicado)
1. Contexto Operacional: A LAGOA NOVA PARTICIPAÇÕES S/A tem como objetivo social a participação em outras sociedades como sócia ou
acionista (holding), bem como a incorporação imobiliária em imóveis próprios ou de terceiros, compra, venda, administração e locação de imóveis. A
empresa foi constituída em 13/03/2008 e está registrada no Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica sob nº 09.500.806/0001-13.
2. Apresentação das Demonstrações Financeiras: As demonstrações financeiras foram elaboradas e estão apresentadas com as práticas contábeis
adotadas no Brasil e as diretrizes contábeis emanadas de legislação societária, pelos pronunciamentos, as orientações e as interpretações emitidas pelo
Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) e as normas emitidas pelo conselho Federal de Contabilidade.
3. Sumário das principais práticas contábeis: a) Disponibilidades: Corresponde aos saldos bancários e investimentos temporários de liquidez imediata
registrados ao custo e acrescidos dos rendimentos auferidos até a data do balanço. b) Demais ativos circulantes e realizável a longo prazo: Os
demais ativos são apresentados pelo valor de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações monetárias auferidos até a data do
encerramento do balanço. Os direitos com vencimento maior que doze meses são considerados como ativos realizáveis a longo prazo. c) Imobilizado:
Está demonstrado pelo custo de aquisição ou construção, deduzido da depreciação acumulada. Os gastos incorridos com reparos e manutenção do
imobilizado, quando representam melhorias (aumento da capacidade instalada ou da vida útil), são capitalizadas, enquanto os demais são debitados ao
resultado, respeitando-se o regime de competência. A depreciação é calculada pelo método linear às taxas que levam em conta o tempo de vida útil dos
bens. A empresa define procedimentos visando assegurar que os ativos não estejam registrados contabilmente por um valor superior aquele passível de ser
recuperado por uso ou por venda. d) Passivo circulando e não circulante: São demonstrados por valores conhecidos ou calculáveis, acrescidos, quando
aplicável, dos correspondentes encargos e variações monetárias incorridos. As obrigações com vencimento maior que doze meses são consideradas no
passivo não circulante. e) Imposto de renda e contribuição social: O imposto de renda e a contribuição social são reconhecidos segundo o princípio da
competência, de acordo com a legislação fiscal vigente.
4. Disponibilidades
31/12/2020
31/12/2019
31/12/2018
31/12/2017
31/12/2016
Caixa
20.660
39.256
35.253
10.632
33.314
Bancos
58
1.694
3.832
3.291
Aplicações de Liquidez Imediata
633.234
-
-
Imediata
1.294.485
-
-
653.894
1.333.799
36.946
14.464
36.605
As aplicações financeiras estão substancialmente representadas por títulos de capitalização, Certificados de Depósito Bancário - CDBs e Certificados de
Depósitos Interbancários - CDIs, com liquidez imediata e prazos de vencimentos inferiores ou igual 365 dias, administrados por instituições financeiras
de reconhecida solidez.
5. Contas a receber
31/12/2020
31/12/2019
31/12/2018
31/12/2017
31/12/2016
Valores a receber
1.731.544
1.731.544
2.051.544
2.051.544
2.051.544
Clientes
-
50.000
50.000
1.000.000
-
Créditos com Terceiros
1.960.500
1.413.000
2.650.000
2.650.000
1.090.000
3.692.044
3.194.544
4.751.544
5.701.544
3.141.544
Os Saldos representados em Duplicatas a Receber correspondem a valores faturados pela empresa e que em 31 de dezembro não tinham sido pagos pelos
clientes, na sua grande maioria pelo fato de ainda não estarem vencidos. Não há recebíveis há mais de 180 dias, nem de difícil recebimento.
7. Imobilizado
31/12/2020
31/12/2019
31/12/2018
31/12/2017
31/12/2016
Terrenos a comercializar
1.811.049
1.811.049
1.811.049
1.811.049
788.049
(-) Depreciações
-247.510
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.563.539
1.811.049
1.811.049
1.811.049
788.049
8. Impostos e contribuições a recuperar
31/12/2020
31/12/2019
31/12/2018
31/12/2017
31/12/2016
IRRF s/ Aplicação
1.048
1.635
-
-
1.115
9. Créditos e valores diversos
31/12/2020
31/12/2019
31/12/2018
31/12/2017
31/12/2016
Tepasa Participações S/A
1.494.891
1.463.540
1.410.607
1.323.636
1.346.926
Ponta D´Areia
448.590
448.590
448.590
448.590
446.590
H2 Participações Ltda
1.966.785
1.727.926
902.358
-
-
3.910.266
3.640.057
2.761.555
1.772.226
1.793.516
10. Passivo Circulante
10.1 Obrigações Fiscais e Trabalhistas
31/12/2020
31/12/2019
31/12/2018
31/12/2017
31/12/2016
ISS a Recolher
-
17
17
17
50
IRPJ a Recolher (2089)
-
-
581.500
581.500
CSRF a Recolher
-
-
-
16
151
CSLL a Recolher
693
1.894
211.500
211.500
INSS a recolher
-
-
-
-
350
FGTS a Recolher
-
-
-
-
121
Contribuição Sindical
46
-
-
-
693
1.911
793.017
793.033
717
11. Passivo Não Circulante
11.1 Valores a Pagar com Terceiros
31/12/2020
31/12/2019
31/12/2018
31/12/2017
31/12/2016
Trana Tecnologia
-
22.286
22.286
22.286
22.286
Strata Construções
1.123.768
1.366.268
1.340.539
140.054
-
Marcus Pinto Rola
-
-
-
1.509.000
-
H2 Participações
-
-
-
245.005
258.019
Road Participações
1.954.955
1.928.478
994.834
-
-
3.078.723
3.317.032
2.357.659
1.916.345
280.305
12. Créditos com Coligadas e Controladas
31/12/2020
31/12/2019
31/12/2018
31/12/2017
31/12/2016
Temasa Empreendimentos Ltda
187.090
258.445
339.764
371.532
371.532
187.090
258.445
339.764
371.532
371.532
79
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XIII Nº066 | FORTALEZA, 22 DE MARÇO DE 2021
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