DOE 23/03/2021 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            13. FORNECEDORES
2020
2019
Fornecedores
 1.186.970 
1.047.582
Operações de risco sacado (a)
 76.278 
75.127
Subtotal
1.263.248
1.122.709
Ajuste a valor presente (i)
(18.758)
(22.455)
Total
1.244.490
1.100.254
(i) Os saldos de fornecedores sofrem o efeito do ajuste a valor presente do saldo considerando um prazo médio de pagamento entre 59 e 78 dias e 
taxa média de captação de recursos (2019: 59 a 78 dias). A contrapartida do ajuste a valor presente é contra a conta de estoques, sendo reconhecida 
ao resultado na conta de custo das mercadorias vendidas quando da venda. A recomposição do saldo do passivo referente aos juros pela passagem 
do tempo é reconhecida como despesas financeiras.  
a) Operações de risco sacado
As operações de risco sacado da Companhia não modificam de forma relevante as condições de compras (pagamentos, preços e prazos negociados) 
com os fornecedores, permanecendo como usualmente praticado no mercado. Essas operações possibilitam aos fornecedores melhor gerenciamento 
de suas necessidades de fluxo de caixa, em detrimento de maior intensificação das relações comerciais com a Companhia. Além disso, nestas 
transações não há nenhuma obrigação que gere despesa para a Companhia ou ganho de juros compartilhado com a instituição financeira.
b) Por vencimento
2020
2019
Entre 1 a 30 dias
 452.140 
376.557
Entre 31 a 60 dias
 329.343 
296.441
Entre 61 a 90 dias
 170.360 
134.718
Mais de 91 dias
 311.405 
314.993
Total
1.263.248
1.122.709
c) Concentração do saldo
2020
2019
Maior fornecedor
13%
11%
do 2º ao 25º
51%
53%
do 26º ao 50º
14%
14%
Demais fornecedores
22%
22%
Total
100%
100%
14. EMPRÉSTIMOS, FINANCIAMENTOS E DEBÊNTURES
Banco
Tipo
Taxa média de juros
2020
2019
Empréstimos
Banco do Brasil
Capital de giro
118% do CDI.
87.216
160.138
Citi
Capital de giro swap US$ x CDI
CDI + 1,68%a.a.
-
30.843
Itaú
Capital de giro swap EU$ x CDI
CDI + 1,99% a.a.
-
98.012
Itaú
Capital de giro swap US$ x CDI
CDI + 3,20% a.a.
-
56.728
Safra
Capital de giro swap US$ x CDI
CDI + 1,55% a.a.
20.666
46.201
Santander
FRN
CDI + 5,30% a.a.
105.385
100.405
Santander
Capital de giro
CDI + 1,80% a.a.
63.287
63.253
Itaú
Capital de giro
CDI + 2,50% a.a.
100.420
-
Banco do Brasil
Capital de giro
115% do CDI.
77.770
-
Banco da Amazônia
Capital de giro
CDI + 3,04% a.a.
14.564
-
469.308
555.580
Financiamentos
Banco do Brasil
FCO
3,50% a.a.
21.389
24.772
Banco do Nordeste do Brasil
FNE
100% da TFC
54.871
11.648
Banco do Nordeste do Brasil
FNE
3,5 a.a.
36.376
40.292
Banco do Nordeste do Brasil
FNE
TLP IPCA + 2,18%
12.095
-
Banco da Amazônia
FNO
11,18%
-
3.786
Bradesco
Finame
3% a 3,5% a.a.
-
5
124.731
80.503
Debêntures
4ª emissão de Debêntures
Quirografárias
CDI + 1,95%
199.962
200.008
5ª emissão de Debêntures
Quirografárias
CDI + 1,51%
84.475
102.897
284.437
302.905
Total bruto de empréstimos, 
financiamentos e debêntures
878.476
938.988
Circulante
241.629
213.881
Não circulante
636.847
725.107
Instrumentos derivativos Safra 
swap x US$ (i)
(5.788)
(11.955)
Total líquido de empréstimos, 
financiamentos e debêntures
872.688
927.033
i. A Companhia realiza captações em moeda estrangeira na modalidade “4131”, que são isentas de IOF. Com o objetivo de proteger a exposição 
cambial dessas operações, a Companhia contratou swaps com mesmos prazos, taxas e valores. A Companhia mensura esses passivos pelo seu valor 
justo ao resultado evitando descasamento contábil. Maiores detalhes estão divulgados na Nota 25.
a) Movimentação do saldo bruto de empréstimos, financiamentos e debêntures
2020
2019
Saldos iniciais
938.988
954.404
Captação de empréstimos e financiamentos
 324.000 
779.400
Juros incorridos
 45.229 
52.745
Amortização de principal
 (454.432)
(807.584)
Amortização de juros
 (38.047)
(55.530)
Variações cambiais
 60.220 
15.096
Alteração no valor dos passivos financeiros 
mensurados a valor justo
 2.555 
2.622
Apropriação ao resultado de custos de transação
 (37)
(2.165)
Saldos finais
878.476
938.988
b) Características das debêntures
Realizada em 11 de fevereiro de 2019, a 4ª emissão de debêntures simples, no montante de R$ 200.000, com vencimento em 11 de fevereiro de 
2024, remuneradas pela variação do CDI + 1,95% a.a. e em 21 de julho de 2019, a 5ª emissão de debêntures simples, no montante de R$ 100.000, 
com vencimento em 21 de janeiro de 2023 e remuneradas pela variação do CDI + 1,51% a.a..  
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XIII Nº067  | FORTALEZA, 23 DE MARÇO DE 2021