DOE 26/03/2021 - Diário Oficial do Estado do Ceará
Balanços patrimoniais
em 31 de Dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de reais)
Ativo
2020
2019
Circulante
47.644
70.964
Caixa e bancos
3.016
14
Aplicações financeiras
3.111
3.220
Contas a receber de clientes
15.477
18.525
Estoques
11.335
25.176
Impostos a recuperar
1.886
2.806
Acordos judiciais a receber
11.903
14.231
Outras contas a receber
916
6.992
Não circulante
134.141
126.827
Realizável a longo prazo
66.386
58.631
Empréstimo Eletrobrás
30.129
26.895
Depósitos judiciais
7.209
7.193
Impostos diferidos
4.084
4.084
Imposto a recuperar
19.962
19.918
Outros ativos
5.002
541
Propriedade para investimentos
27.114
27.114
Imobilizado
40.641
41.082
Total do Ativo
181.785
197.791
Passivo
2020
2019
Circulante
99.712
31.331
Fornecedores
484
1.132
Financiamentos e empréstimos
96.631
27.105
Obrigações trabalhistas e tributárias
2.341
2.635
Adiantamento de clientes
256
459
Não circulante
80.476
155.413
Financiamentos e empréstimos
61.256
136.999
Impostos e contribuições
19.220
18.414
Patrimônio Líquido
1.597
11.047
Capital social
153.229
153.229
Adiantamento para futuro aumento capital
4.251
900
Prejuízos acumulados
(155.883)
(143.082)
Total do Passivo e Patrimônio Líquido
181.785
197.791
Demonstrações dos resultados dos exercícios
em 31 de Dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de reais)
2020
2019
Receitas
24.005
43.196
Custo dos produtos vendidos
(24.192)
(39.653)
Lucro bruto
(187)
3.543
(Despesas) receitas operacionais
(12.614)
(11.326)
Vendas
(555)
(1.025)
Administrativas e gerais
(3.418)
(6.751)
Resultado financeiro líquido
(6.536)
(5.925)
Outras receitas/despesas
(2.105)
2.375
Prejuízo líquido do exercício
(12.801)
(7.783)
Demonstrações das mutações do patrimônio líquido
em 31 de Dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de reais)
Capital
social
Adiantamento
para futuro
aumento de
capital
Prejuízos
acumulados Totais
Saldos em 31 de
Dezembro de 2018
153.229
900
(135.299)
18.830
Aumento de capital
-
-
-
-
Adto. para futuro
aumento de capital
-
-
-
-
Prejuízo do exercício
-
-
(7.783)
(7.783)
Saldos em 31 de
Dezembro de 2019
153.229
900
(143.082)
11.047
Aumento de capital
-
-
-
-
Adto. para futuro
aumento de capital
-
3.351
-
3.351
Prejuízo do exercício
-
-
(12.801)
(12.801)
Saldos em 31 de
Dezembro de 2020
153.229
4.251
(155.883)
1.597
Demonstrações do fluxo de caixa
em 31 de Dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de reais)
2020
2019
ATIVIDADES OPERACIONAIS
6.141
(3.543)
Prejuízo líquido do exercício
(12.801)
(7.783)
(+) Depreciação e amortizações
823
1.818
Ativo circulante
26.213
8.080
Contas a receber de clientes
3.048
(1.494)
Acordos judiciais a receber
2.328
4.374
Outras contas a receber
6.076
514
Impostos a recuperar
920
1.117
Estoques
13.841
3.569
Ativo não circulante
(7.755)
(5.556)
Empréstimo compulsório
(3.234)
(5.399)
Depósitos judiciais
(16)
(64)
Impostos a recuperar
(44)
(94)
Outros ativos
(4.461)
1
Passivo circulante
(1.145)
560
Fornecedores
(648)
327
Obrigações sociais trabalhistas e tributárias
(641)
300
Provisões
347
(74)
Outros passivos
(203)
7
Passivo não circulante
806
(662)
Impostos e contribuições
806
(662)
ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
(382)
(1.250)
Aplicações em propriedade para investimentos
-
-
Aplicações no imobilizado
(467)
(1.427)
Baixa do imobilizado
209
775
(-) Baixa na depreciação - venda imobilizado
(124)
(598)
ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS
(2.866)
5.439
Financiamentos e empréstimos
(6.217)
5.439
Aumento de capital
3.351
-
AUMENTO DO DISPONÍVEL
2.893
646
Início do período
3.234
2.588
Final do período
6.127
3.234
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
Jeronimo Alexandre de Sousa freire
Raquel de Oliveira Freire
Procurador - Cotece S/A
Contador - CRC -017360/O-5 - CE
CPF: 896.076.433-72
COTECE S.A - CNPJ - 06.054.647/0001-82
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
EM 31 DE DEZEMBRO 2020 e 2019
1. Contexto operacional. A COTECE S.A. (“Companhia” e “Cotece”) é
uma sociedade anônima de capital fechado, com sede no Distrito Industrial
de Maracanaú, no Ceará, que tem por objetivo: a industrialização e a
comercialização de fibras naturais, artificiais e sintéticas; a indústria, o
comércio, a importação e exportação de substâncias de origem animal,
vegetal ou mineral, em bruto e acabado, fios e tecidos de fibras têxteis,
combinadas ou não com outras substâncias naturais, artificiais ou sintéticas; a
fabricação de tecidos e artigos de malha, inclusive artigos e complementos do
vestuário de qualquer tipo e finalidade; os serviços industriais de acabamento,
estamparia, fixação e tinturaria de fios e tecidos; e prestação de serviços na
área de classificação de produtos vegetais, seus subprodutos e resíduos de
valor econômico, especialmente classificação de algodão.
Incentivos Fiscais. Âmbito Estadual. A Companhia é beneficiária do
incentivo fiscal no âmbito do Programa de Incentivos ao Financiamento
de Empresas – PROVIN, concedido pelo governo estadual com recursos
do Fundo de Desenvolvimento Industrial do Ceará (FDI), cujo objetivo é
financiar a produção. O prazo do incentivo fiscal vai até o mês de agosto
de 2024. O incentivo corresponde ao financiamento, em até 36 meses, do
valor equivalente a 75% do ICMS devido, incidente sobre operações com a
produção própria, sujeito a encargos financeiros calculados com base na Taxa
de Juros de Longo Prazo (TJLP). No vencimento do empréstimo, é concedida
uma subvenção de 97% do valor financiado original, que é reconhecido no
resultado, e o não pagamento até o vencimento, implica na obrigação de pagar
todo valor financiado. De acordo com a Resolução nº 068/2018 do Governo
Estadual de 06 de junho de 2018 a empresa dentro do período de 48 meses a
contar dos fatos geradores agosto de 2018 a julho de 2022 terá o desconto de
88% (antes 75%) sobre o ICMS devido e subvenção no valor financiado de
99% (antes 97%).
2. Apresentação das demonstrações financeiras. As demonstrações da
Companhia foram elaboradas e estão sendo apresentadas em conformidade
com as práticas contábeis adotadas no Brasil, em conformidade com o
disposto na Lei n.º 6.404/76, após alterações instituídas pela Lei 11.638/07,
Lei 11.941/09, Pronunciamentos do Comitê de Pronunciamentos Contábeis
(CPC-PME), Contabilidade para Pequenas e Médias Empresas do CFC –
Conselho Federal de Contabilidade e demais disposições complementares,
com observância aos Princípios Fundamentais de Contabilidade e às Normas
Brasileiras de Contabilidade.Resumo das Principais Práticas Contábeis. a.
Apuração do Resultado. O resultado das operações é apurado em conformidade
com o regime contábil de competência do exercício. A receita de venda de
produtos é reconhecida no resultado quando todos os riscos e benefícios
inerentes ao produto são transferidos para o comprador. Uma receita não é
reconhecida se há uma incerteza significativa na sua realização. b. Estimativas
contábeis. As estimativas contábeis foram baseadas em fatores objetivos e
subjetivos, com base no julgamento da administração para determinação
do valor adequado a ser registrado nas demonstrações financeiras. Itens
significativos sujeitos as estas estimativas e premissas incluem o valor residual
do ativo imobilizado, provisão para devedores duvidosos, provisão para
imposto de renda diferido ativo e provisão para contingências. A liquidação
das transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores
significativamente divergentes devido às imprecisões inerentes ao processo
de sua determinação. A Companhia revisa as estimativas e premissas pelo
menos anualmente. c. Moeda estrangeira. Os ativos e passivos monetários
denominados em moedas estrangeiras foram convertidos para Reais pela taxa
de câmbio da data de fechamento do balanço. As diferenças decorrentes de
conversão de moeda foram reconhecidas na demonstração do resultado. d.
Estoques. Avaliados ao custo médio de aquisição ou de produção que não
excede o valor de realização.Os custos dos estoques incluem gastos incorridos
na aquisição, transporte e armazenagem dos estoques. No caso de estoques de
79
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XIII Nº070 | FORTALEZA, 26 DE MARÇO DE 2021
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