DOE 09/04/2021 - Diário Oficial do Estado do Ceará
A alíquota efetiva foi maior em 6,1 p.p. em relação a 2019 e 23,9 p.p. em relação ao 4T20 em virtude de: (i) uma menor distribuição de juros sobre capital
próprio no exercício de 2020 em relação a 2019; (ii) do reconhecimento em 2019 de crédito fiscal sobre os gastos com emissão de ações naquele exercício
em função do follow on ocorrido em julho/19; (iii) pelo desreconhecimento de prejuízos fiscais de entidades adquiridas em função de sua incorporação
societária pela empresa adquirente; e (iv) pela atualização do cálculo dos tributos diferidos sobre as combinações de negócios de 2019 que tiveram seu
período de mensuração encerrado em 2020, em conformidade com os requerimentos da norma contábil vigente e aplicável a este assunto.
16. LUCRO LÍQUIDO EX-MAIS VALIA
O lucro líquido ex-mais valia totalizou R$281,5 milhões no 4T20 e R$1.300,4 milhões em 2020, um aumento de 2,1% e 41,8% na comparação com os
mesmos períodos de 2019, impactado principalmente: (i) pelo incremento do EBITDA em R$57,1 milhões no 4T20 e de R$786,3 milhões em 2020; (ii)
pelo aumento na depreciação e amortização que saiu de R$44,6 milhões no 4T19 para R$64,5 milhões no 4T20 e de R$134,8 milhões em 2019 para R$230,6
milhões em 2020; (iii) maiores despesas financeiras relacionadas ao ressarcimento ao SUS e menores receitas financeiras que acompanham a redução tanto
do saldo de investimento quanto da taxa Selic quanto de maiores despesas relacionadas ao ressarcimento ao SUS; e (iv) maior alíquota efetiva tanto no
4T20 quanto em 2020 quando comparada com mesmo período do ano anterior.
17. FLUXO DE CAIXA LIVRE E CAPEX
O fluxo de caixa livre ex-aquisições foi de R$341,6 milhões no 4T20 e de R$530,0 milhões no 4T19, diminuição de 35,6% impactado negativamente pela
variação do capital de giro (sensibilizada negativamente pela maior saldo do contas a receber) em virtude do reconhecimento da receita de reajustes retroativos
de 2020 conforme determinação da ANS. Já em 2020, o fluxo de caixa livre ex-aquisições foi de R$1.513,1 milhões o que representou um aumento de
52,3% em relação a 2019, tal variação advém do aumento do EBITDA devidamente explicado ao longo deste relatório. Como impacto de consumo de fluxo
de caixa no ano temos o aumento dos investimentos em capex na expansão de nossa estrutura de rede própria. O fluxo de caixa livre incluindo aquisições
foi positivo em R$913,0 milhões em 2020 em razão do pagamento das aquisições de empresas, substancialmente, as empresas Medical e Grupo São José,
ocorrido no 4T20. Em 2019, o fluxo de caixa livre incluindo aquisições foi negativo em R$4.077,4 milhões em razão do pagamento das aquisições de
empresas (Grupo São Francisco, América, Hospital das Clínicas de Parauapebas, Hospital Geral Padre Cícero e Infoway).
R$ milhões
4T20
4T19
4T20 x 4T19
2020
2019
2020 x 2019
EBITDA
431,8
374,7
15,2%
2.019,6
1.233,3
63,8%
(+/-) Variação do capital de giro¹
35,3
229,8
(84,6%)
206,8
274,3
(24,6%)
(-) Imposto de Renda e Contribuição Social
(49,0)
(24,2)
102,9% (347,4)
(277,6)
25,1%
(-) Capex Caixa
(76,5)
(50,4)
51,8%
(366,0)
(236,6)
54,7%
Fluxo de Caixa Livre (ex-aquisições)
341,6
530,0
(35,6%)
1.513,1
993,4
52,3%
(-) Empresas adquiridas
(505,8)
(5.053,4)
(90,0%)
(600,1)
(5.070,8)
(88,2%)
Fluxo de caixa livre
(164,2)
(4.523,4)
(96,4%)
913,0
(4.077,4)
(122,4%)
(1) Contempla as variações: (i) ativo circulante: contas a receber, estoques, outros créditos e adiantamentos à fornecedores e (ii) passivo circulante:
fornecedores, provisões técnicas de operações de assistência à saúde líquidas de PPCNG, débitos de operações de assistência à saúde líquida de recebimentos
antecipados, outras contas a pagar e obrigações sociais. Alguns percentuais e outros valores incluídos neste documento foram arredondados para facilitar
a apresentação e, por isso, podem apresentar diferenças em relação aos quadros e notas das informações trimestrais. Adicionalmente, pelo mesmo motivo,
valores totais podem não refletir a soma aritmética dos valores precedentes. A partir de 2019, nossas demonstrações financeiras foram preparadas de acordo
com o IFRS 16/ CPC 06 (R2). Portanto, para deixarmos este relatório mais objetivo, tanto os números atuais quanto os retroativos serão apresentados em
conformidade com o referido normativo. A reconciliação sem o IFRS 16/ CPC 06 (R2) pode ser encontrada na planilha de fundamentos no website de
relações com investidores da Companhia em ri.hapvida.com.br
BALANÇOS PATRIMONIAIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 E 31 DE DEZEMBRO DE 2019
(Valores expressos em milhares de Reais)
Controladora
Consolidado
Ativo
Notas
31/12/2020
31/12/2019
31/12/2020
31/12/2019
Reapresentado
Caixa e equivalentes de caixa
31
1.123
1.625
143.212
224.229
Aplicações financeiras de curto prazo
12
-
-
2.334.120
1.180.418
Contas a receber de clientes
13
-
-
433.426
296.987
Estoques
-
-
101.677
72.704
Tributos a recuperar
65.383
59.385
184.105
160.483
Dividendos e juros sobre capital próprio a receber
15
105
86.701
2
-
Instrumentos financeiros derivativos
31
-
-
3.587
-
Outros ativos
36
689
137.033
137.764
Despesa de comercialização diferida
14
-
-
164.929
145.169
Total do ativo circulante
66.647
148.400
3.502.091
2.217.754
Aplicações financeiras de longo prazo
12
406.992
1.344.854
1.225.282
2.225.563
Ativo fiscal diferido
30.c
242.132
150.544
579.509
289.489
Depósitos judiciais
23
2.132
1.198
246.528
187.636
Despesa de comercialização diferida
14
-
-
142.229
127.505
Instrumentos financeiros derivativos
31
-
-
10.959
2.000
Outros créditos com partes relacionadas
15
91
4.638
3.448
8.135
Outros ativos
-
-
45.837
45.881
Total do realizável a longo prazo
651.347
1.501.234
2.253.792
2.886.209
Investimentos
16
9.368.370
7.928.378
-
-
Imobilizado
17
8.641
10.135
2.241.533
1.987.555
Intangível
18
122
175
5.522.303
5.333.712
Total do ativo não circulante
10.028.480
9.439.922
10.017.628
10.207.476
Total do ativo
10.095.127
9.588.322
13.519.719
12.425.230
95
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XIII Nº082 | FORTALEZA, 09 DE ABRIL DE 2021
Fechar