DOE 14/04/2021 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            Demonstração dos fluxos de caixa—Consolidado
 
 
 
31/12/2019
 
Item 
Original 
Ajustes 
Reapresentado
Fluxos de caixa das atividades operacionais
Lucro (prejuízo) do exercício 
 
65.655 
82.481 
148.136
Ajustes para conciliar o prejuízo ao caixa líquido aplicado
nas atividades operacionais:
Baixa de outros resultados abrangentes  
 
- 
(82.481) 
(82.481)
Outros ajustes para conciliar o prejuízo do exercício 
 
22.662 
- 
22.662
Redução (aumento) nos ativos e passivos operacionais 
 
88.317 
- 
88.317
Fluxos de caixa das atividades de investimentos:
Caixa líquido aplicado nas atividades de investimentos 
 
(31.688) 
- 
(31.688)
Fluxos de caixa das atividades de financiamentos:
Caixa líquido gerado pelas atividades de financiamentos 
 
(49.561) 
- 
(49.561)
Aumento do saldo de caixa e equivalentes de caixa 
 
7.068 
- 
7.068
Demonstração do aumento no saldo de caixa e
equivalentes de caixa
No início do exercício 
 
6.275 
- 
6.275
No fim do exercício 
 
13.343 
- 
13.343
Aumento do saldo de caixa e equivalentes de caixa 
 
7.068 
- 
7.068
6. Caixa e equivalentes de caixa
 
 Controladora 
Consolidado
 
2020 
2019 
2020 
2019
Caixa 
149 
269 
149 
269
Depósitos bancários à vista 
10.680 
9.469 
10.680 
9.469
Aplicações financeiras 
3.520 
3.546 
4.136 
3.605
Total de caixa e equivalentes de caixa 14.349 
13.284 
14.965 
13.343
Caixa e equivalentes incluem caixa, saldos positivos em contas bancárias e 
aplicações financeiras resgatáveis no prazo de 90 dias a contar da data do 
balanço, e com risco insignificante de mudança de seu valor de mercado. 
Esses investimentos são avaliados ao custo, acrescidos de juros até a data 
do balanço, e marcados a mercado, sendo o ganho ou a perda registrada no 
resultado do exercício.
7. Títulos e valores mobiliários 
 
 Controladora 
Consolidado
 
2020 
2019 
2020 
2019
Fundo de investimento
 - nacional (a) 
163.704 184.071 173.417 184.071
Fundo de investimento
 – exterior (b) 
178.039 100.595 178.039 100.595
Total  
341.743 284.666 351.456 284.666
Circulante 
163.704 184.071 173.417 184.071
Não circulante 
178.039 100.595 178.039 100.595
(a) O fundo de investimento é uma aplicação financeira de renda fixa cujos 
mandatos buscam rentabilidade superior a 103% do Certificado de Depósito 
Interbancário (CDI). Em 2020, esses investimentos renderam do 91,42% do 
CDI (104,36% do CDI em 2019), estão classificadas como ativos financeiros 
mensurados pelo valor justo tendo seus ganhos ou perdas registradas 
diretamente no resultado. (b) Os fundos de investimentos no exterior estão 
classificados como ativos financeiros mensurados pelo valor justo, tendo seus 
ganhos ou perdas registradas em outros resultados abrangentes e sua variação 
cambial registrada no resultado do exercício.
8. Contas a receber de clientes
 
 Controladora 
Consolidado
  
2020 
2019 
2020 
2019
Duplicatas a receber de
 clientes - no país 
77.120 
72.533 
77.277 
72.998
Provisão para perdas esperadas 
(6.567) 
(7.785) (6.567) 
(7.785)
Total 
70.553 
64.748 
70.710 
65.213
Composição por idade de vencimento
 
 Controladora 
Consolidado
 
2020 
2019 
2020 
2019
A vencer 
66.448 
57.699 
66.605 
58.164
Vencido
De 1 a 30 dias  
3.534 
5.198 
3.534 
5.198
De 31 a 60 dias  
213 
263 
213 
263
De 61 a 90 dias  
260 
461 
260 
461
De 91 a 150 dias  
98 
1.127 
98 
1.127
Acima de 150 dias  
6.567 
7.785 
6.567 
7.785
Total  
77.120 
72.533 
77.277 
72.998
Movimentação da provisão para redução ao valor recuperável de contas a 
receber está conforme abaixo:
  
Controladora e consolidado
Saldo em 31 de dezembro de 2018 
(6.794)
Constituição de provisão 
(3.782)
Reversão/baixas 
2.791
Saldo em 31 de dezembro de 2019 
(7.785)
Constituição de provisão 
(2.353)
Reversão/baixas 
3.571
Saldo em 31 de dezembro de 2020 
(6.567)
Ajuste a valor presente - O prazo médio de recebimento é em torno de 25 
dias (30 dias em 2019). A Administração da Companhia entende que o efeito 
do ajuste a valor presente nas demonstrações contábeis da Companhia e 
suas controladas é imaterial para as demonstrações contábeis individuais 
e consolidadas como um todo. 9. Estoques - Os estoques são mensurados 
pelo custo médio, acrescido de gastos incorridos na aquisição, custos de 
produção e transformação e outros custos incorridos em trazê-los às suas 
localizações e condições existentes. No caso dos produtos em elaboração, 
o custo inclui uma parcela dos custos gerais de fabricação com base na 
capacidade operacional normal.
 
 Controladora 
Consolidado
 
2020 
2019 
2020 
2019
Produtos acabados e em elaboração 
14.050 10.730 14.073 10.753
Matérias-primas 
56.214 38.998 56.214 38.998
Materiais de embalagens e almoxarifado 8.397 
6.151 
8.397 
6.151
Total  
78.661 55.879 78.684 55.902
A Administração da Companhia não identificou itens relacionados à provisão 
para obsolescência no exercício findo em 31 de dezembro de 2020.
10. Impostos a recuperar 
 Controladora 
Consolidado
 
2020 
2019 
2020 
2019
ICMS a recuperar / apropriar (a) 
20.165 10.741 20.165 10.741
PIS e COFINS (b) 
17.327 17.217 17.327 17.217
IRPJ (c) 
7.265 
9.936 
7.265 
9.936
Outros impostos (d) 
1.600 
3.783 
1.606 
3.785
Total de impostos a recuperar 
46.357 41.677 46.363 41.679
Circulante 
28.761 17.958 28.767 17.960
Não circulante 
17.596 23.719 17.596 23.719
(a) Origina-se do direito de ressarcimento junto ao Estado do Ceará da parcela 
paga a título de substituição tributária das operações com trigo e valores 
pagos a título de antecipação tributária a ser apropriado na proporção das 
vendas. Estes valores estão classificados no circulante e não circulante. (b) 
Decorrente de créditos referente à alíquota zero para a farinha de trigo, a ser 
recuperado nos exercícios seguintes. (c) Saldo negativo advindo de IRRF 
sobre aplicações financeiras a ser compensado em exercícios seguintes. (d) 
IRRF s/aplicações financeiras e Contribuição Social sobre o lucro líquido 
a serem compensados nos exercícios seguintes, e imposto de renda e 
contribuição social diferidos. Estes valores estão classificados no circulante 
e não circulante respectivamente.
11. Investimentos
Nas demonstrações contábeis individuais da controladora, as informações 
financeiras de controladas diretas e controladas em conjunto, são reconhecidas 
pelo método de equivalência patrimonial. Composição dos saldos:
 
 Controladora 
Consolidado
  
2020 
2019 
2020 
2019
Participação em controlada e
 controlada em conjunto (i) 
12.614 
2.403 
- 
-
Outros investimentos 
258 
260 
258 
260
Total dos investimentos 
12.872 
2.663 
258 
260
(i) Tergran – Terminal de Grãos de Fortaleza Ltda 
Movimentação dos saldos - Controladora:
 
 
Tergran -
 
North Mills 
Terminal de
 
Holdings 
Grãos de 
Controladas 
 Corporation Fortaleza Ltda. 
Total
Saldos em 31 de dezembro de 2018 
62.078 
2.694 64.772
Ajuste de avaliação patrimonial 
30.484 
- 30.484
Resultado de equivalência patrimonial 
1.172 
(291)  
881
Baixa de Investimento (a) 
(93.734) 
- (93.734)
Saldos em 31 de dezembro de 2019 
- 
2.403 
2.403
Aquisição de investimento 
8.509 
- 
8.509
Ajuste de avaliação patrimonial 
(1.135) 
- (1.135)
Resultado de equivalência patrimonial 
2.828 
9 
2.837
Saldos em 31 de dezembro de 2020 
10.202 
2.412 12.614
(a) Corresponde a baixa do investimento na controlada North Mills e suas 
controladas em 30 de setembro de 2019, através da transação ocorrida na 
aquisição de cotas do fundo Navigator One.
 
Outras 
Outros
Consolidado 
Participações investimentos 
Total
Saldos em 31 de dezembro de 2018 
119 
143 
262
Amortização 
- 
(2) 
(2)
Saldos em 31 de dezembro de 2019 
119 
141 
260
Amortização 
- 
(2) 
(2)
Saldos em 31 de dezembro de 2020 
119 
139 
258
171
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XIII Nº087  | FORTALEZA, 14 DE ABRIL DE 2021