DOMFO 22/04/2021 - Diário Oficial do Município de Fortaleza - CE

DIÁRIO OFICIAL DO MUNICÍPIO
FORTALEZA, 22 DE ABRIL DE 2021
QUINTA-FEIRA - PÁGINA 7

3.
Procedimento Operacional Padrão de elaboração, análise, encaminhamento e acompanhamento do julgamento das
prestações de contas de gestão.
4.
Metodologia de Análise das Prestações de Contas dos Contratos de Gestão adotada.
5.
Servidores treinados.

EIXO VI: AVALIE-SE - Auditoria Interna Contínua
JUSTIFICATIVA:

Atividade independente e objetiva de avaliação e assessoramento, a auditoria interna busca adicionar valor e
melhorar os processos internos das organizações, proporcionando maior transparência, integridade e credibilidade à gestão pública
através do exame dos controles internos, dos atos e fatos das informações contábeis, financeiras e operacionais dos órgãos.
Ferramenta de apoio à gestão, ao melhorar a governança e os controles internos, a auditoria interna, através do trabalho preventivo
e corretivo realizado, torna os gastos públicos mais eficientes, gerando benefícios financeiros e entregando serviços de qualidade
aos cidadãos.
Portanto, considerando o papel estratégico da auditoria interna na gestão pública de alto desempenho, a
implantação do projeto “Avalie-se” é de fundamental importância para o órgão avaliar a confiabilidade, a eficácia e a eficiência dos
seus controles internos, principalmente nas áreas de constante fiscalização dos Tribunais de Contas, proporcionando assim o
fortalecimento da gestão, transparência e responsabilidade no trato com a coisa pública.
O objetivo desse Projeto é propiciar que o órgão possa adotar mecanismos de auditoria prévia interna, para
minimizar falhas nos procedimentos administrativos e operacionais.
ETAPAS DO PROJETO:
1.
Definir método de trabalho e cronograma das atividades a serem realizadas no órgão.
2.
Definir servidores do órgão que irão compor a equipe de auditoria interna.
3.
Realizar alinhamento conceitual com a equipe de auditoria do órgão, apresentando conceitos, técnicas e normas
referentes à atividade de auditoria interna.
4.
Treinar a equipe de auditoria para o exercício das atividades.
5.
Disponibilizar material didático e modelos de papéis de trabalho a serem aplicados nas auditorias realizadas pelo órgão.
6.
Definir juntamente com a equipe de auditoria do órgão indicadores de gestão para o acompanhamento dos trabalhos
realizados.
7.
Definir em conjunto com a equipe de auditoria do órgão rotinas de trabalho para as atividades de auditoria que serão
realizadas no órgão.
8.
Acompanhar o início das atividades de auditoria interna no órgão conforme programação e metodologia estabelecidas.
PRODUTOS:
Auditoria Interna Continua (Avalie-se) implementada em 2021.

ANEXO II – INDICADORES A SEREM IMPLANTADOS

Projeto
Indicadores

Incubação de Controle
Interno
I - Tempo de Resposta das Ouvidorias
II - Tempo de Resposta do E-Sic
III - Índice de Satisfação do Cidadão na Avaliação do Serviço Público
Respostas à Notificações
IV - Evolução do Tempo de Resposta de Notificações Órgãos Externos
V - Evolução do Tipo de Consulta de Notificações de Órgãos Externos

Gestão de Contratos
VI – Índice de Avaliação de Fornecedores
VII - Tempo de Conclusão de Processos de Punição de Fornecedores
VIII - Percentual de Equivalência de Preço de Mercado dos Itens e Serviços Contratados
IX - Índice de Eficiência Gestão Almoxarifado por Curva Abc
X - Índice de Avaliação dos Contratos de Gestão
XI - Índice de Eficiência na Execução de Contratos
XII - Percentual de Contratação Direta, por Dispensa, Emergências e Inexigibilidade
XIII - Evolução do Percentual de Contratações por Licitações e Adesões
XIV - Evolução do Tempo de Realização (Elaboração e Conclusão) de Processos de Contratação
XV - Evolução de Execução Orçamentária
XVI - Evolução de Gestão do Fluxo de Caixa por Fonte de Recurso
Padronização
XVII - Evolução de Padronização de Processos
Prestações de Contas
XVIII - Índice de Aprovação das Contas dos Gestores dos Órgãos