DOE 22/04/2021 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            continuação das Demonstrações Contábeis da WMA Participações S.A. Em recuperação judicial (Grupo Aço Cearense)
Demonstrações dos fluxos de caixa Exercícios findos em 31 de dezembro de 2020 
(Valores expressos em milhares de reais)
                                                                                                                                                           Controladora                                Consolidado         
   
 
          2020 
2019 
2020 
2019
Fluxos de caixa das atividades operacionais 
 
 
 
Lucro líquido do exercício 
570.109 
863.249 
608.308 
896.679
Ajustes ao lucro líquido do exercício: 
 
 
 
Depreciação e amortização 
957 
7.836 
56.455 
64.290
Juros de financiamentos e empréstimos 
- 
- 
13.029 
16.666
Deságio na homologação da recuperação judicial 
- 
- 
(45.736) 
(1.031.115)
Reversão de encargos financeiros da recuperação judicial 
- 
- 
- 
(140.446)
Perdão de dívida 
- 
- 
(3.637) 
(104.519)
Perdas diversas 
- 
- 
7.339 
-
Operações com derivativos 
- 
- 
(2.316) 
-
Juros sobre dividendos a pagar 
- 
- 
- 
578
Juros de debêntures 
- 
- 
9.273 
3.528
Custo amortizáveis sobre debêntures 
- 
- 
- 
1.560
Juros e encargos sobre mútuos financeiros 
469 
586 
4.467 
439
Variações cambiais líquidas 
- 
- 
- 
5.005
Rendimentos de aplicações financeiras 
- 
- 
(1.199) 
(2.488) 
Resultado de equivalência patrimonial 
(567.869) 
(973.992) 
- 
-
Baixa de ativo imobilizado 
- 
- 
1.292 
7.414
Variação de valor justo de propriedades para investimentos 
(3.776) 
162.066  
(4.077) 
161.715
Exaustão do ativo biológico 
- 
- 
13.085 
16.941
Ajuste a valor justo de ativos biológicos 
- 
- 
(7.049) 
(9.991)
Perdas apuradas no inventário 
- 
- 
5.515 
-
Provisão para perdas esperadas com clientes 
- 
- 
3.547 
35.558 
Provisão para perdas esperadas com outras contas a receber 
- 
- 
877 
14.527
Provisão para contingências 
- 
- 
35.555 
3.454
Subvenções governamentais  
- 
- 
- 
(113)
Outros ajustes 
- 
- 
- 
(281)
Ajuste a valor presente de fornecedores 
- 
- 
- 
1.014
Imposto de renda e contribuição social diferidos 
        1.493 
(57.406) 
29.569 
218.835
 
        1.383 
2.339 
724.297 
159.250
Variações nos ativos circulantes e não circulantes 
 
 
 
Contas a receber de clientes 
(6) 
(1) 
(26.471) 
30.906
Estoques 
- 
- 
(88.689) 
81.768
Impostos a recuperar 
- 
(1) 
122.761 
(163.258)
Pagamentos antecipados 
(3) 
38 
(488) 
7.718
Depósitos judiciais 
- 
- 
2.494 
(879)
Outras contas a receber 
(48) 
39 
2.713 
21.322
Variações nos passivos circulante e não circulantes 
 
 
 
Fornecedores 
(10) 
2 
7.972 
45.448
Impostos a recolher 
6 
2 
13.953 
12.721
Adiantamentos de clientes 
291 
35 
10.618 
11.117
Operações de desconto de duplicatas 
- 
- 
(321.162) 
32.952
Outros passivos 
            (3) 
(111) 
(3.444) 
(2.375)
Caixa gerado pelas atividades operacionais 
1.610 
2.342  
444.554 
236.690
  Pagamento de encargos financeiros relacionados 
     a financiamentos e empréstimos 
- 
- 
(12.281) 
(16.024)
Pagamento de encargos financeiros relacionados 
  a debêntures 
                - 
- 
(6.886) 
(5.676)
Caixa líquido gerado pelas atividades operacionais 
        1.610 
2.342  
425.387 
214.990
Fluxos de caixa das atividades de investimento 
 
 
 
Aplicações financeiras  
- 
- 
(554) 
(27.790)
Resgates de aplicações financeiras 
- 
- 
638 
27.158
Investimentos em outras sociedades 
- 
- 
(2.910) 
(13.581) 
Aquisição de participação não controladores 
- 
- 
(23.439) 
-
Aquisição de propriedades para investimentos 
- 
(3.386) 
- 
(5.991)
Aquisição de imobilizado 
(2.049) 
(15)  
(37.730) 
(151.494) 
Aquisição intangível 
- 
- 
(2.203) 
(805)
Investimentos em ativo biológico 
- 
- 
(26.022) 
(19.521)
Recebimento de empréstimos de partes relacionadas 
               - 
233 
- 
596
Caixa líquido usado nas atividades de investimento 
     (2.049) 
(3.168) 
(92.220) 
(191.428)
   
 
Fluxos de caixa das atividades de financiamento 
 
 
 
Captação de financiamentos e empréstimos 
- 
- 
10.000 
33.072
Pagamento de financiamentos e empréstimos 
- 
- 
(124.140) 
(51.661)
Pagamento de debêntures 
- 
- 
(3.247) 
-
Captação de empréstimos de partes relacionadas 
1 
907 
3.352 
-
Pagamento de empréstimos a partes relacionadas 
               - 
(61) 
(1.440) 
-
Caixa líquido gerado pelas (usado nas) atividades de  
      financiamento 
              1 
846  
(115.475) 
(18.589)
   
 
Aumento (redução) de caixa e equivalentes de caixa 
        (438) 
20 
217.692 
4.973
   
 
Caixa e equivalentes de caixa 
 
 
 
No início do exercício 
467 
447 
36.192 
31.219
No final do exercício 
             29 
467 
253.884 
36.192
Aumento (redução) de caixa e equivalentes de caixa 
        (438) 
20 
217.692 
4.973
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XIII Nº093  | FORTALEZA, 22 DE ABRIL DE 2021