DOE 27/04/2021 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            2020
2019
(+) Aumento de Obrigações Tributárias
 591.222
(+) Aumento de Provisões Trabalhistas
 538.724
 360.270
(-) Aumento do realizável a longo prazo
 (907.959) 
(+) Diminuição do realizável a longo prazo
 526.768
(-) Diminuição de obrigações a longo prazo
 (2.321.539) 
(17.685.479)
(=) Caixa Líquido das Atividades Operacionais
 (18.500.734) 
(18.273.157)
Fluxo de caixa das atividades de investimentos
(-) Aquisição de Imobilizado
 (72.528.185) 
(10.634.645)
(+) Diminuição de Imobilizado em andamento
 64.222.435
 (27.854.871)
(-) Aumento de Intangível
 - 
 (220.376)
(=) Caixa Líquido das Atividades Investimentos
 (8.305.749) 
(38.709.892)
Fluxo de caixa das Atividades de Financiamento
(+) Recursos convênio Ministério da Cidades
 861.017
 2.340.097
(=) Caixa Líquido das Atividades de Financiamento
 861.017
 2.340.097
(=) Redução/Aumento de Caixa Líquido
 1.167.070
 (21.222.084)
Caixa e equivalente de caixa no início do período
 45.894.487
 67.116.571
Caixa e equivalente de caixa no fim do período
 47.061.557
 45.894.487
As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstrações Contábeis
COMPANHIA DE GESTÃO DOS RECURSOS HÍDRICOS - COGERH
CNPJ: 74.075.938/0001-07
Notas explicativas às demonstrações contábeis
Em 31 de dezembro de 2020 e 2019
Em Reais
NOTA 1 – CONTEXTO OPERACIONAL
A Companhia atua nos seguintes eixos visando garantir o cumprimento de sua missão:
1. Operação e Manutenção da Infra-Estrutura Hídrica;
2. Monitoramentos dos Recursos Hídricos;
3. Estudos e Projetos;
4. Gestão Participativa;
5. Instrumentos de Gestão dos Recursos Hídricos;
6. Desenvolvimento Institucional.
NOTA 2 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
Atendendo aos preceitos legais e estatutários, a Diretoria Executiva da Companhia de Gestão dos Recursos Hídricos do Estado do Ceará – COGERH submete à apreciação dos acionistas e da sociedade em geral o Relatório da Administração 
relativo ao exercício de 2020, no qual estão sumarizados os principais resultados, assim como, as Demonstrações Contábeis exigíveis, acompanhadas ainda de relatório dos Auditores Independentes e do parecer do Conselho Fiscal da Companhia.
As demonstrações contábeis estão sendo apresentadas em conformidade com os dispositivos constantes na Lei 6.404/76, com as alterações introduzidas pela Lei 11.638/07, Lei 11.941/09, e também de acordo com os pronunciamentos contábeis 
emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis CPC e resoluções emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade – CFC e as demais práticas contábeis adotadas no Brasil.
NOTA 3 - PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS
Os critérios contábeis adotados pela Companhia estão demonstrados a seguir:
Aspectos gerais:
• As contas contábeis no balanço patrimonial estão demonstradas por ordem decrescente do grau de liquidez;
• Estoque – A companhia adotou o custo médio como método de avaliação dos estoques e periodicamente realiza inventário;
• Ativo Imobilizado – A companhia registra seu ativo imobilizado pelo custo de aquisição, deduzindo a depreciação;
• A companhia realiza estudos para rever a vida útil dos bens componentes de seu patrimônio;
• Demonstração do Resultado Abrangente (DRA)  - Essa demonstração não é elaborada pela companhia a administração faz uso da faculdade prevista no artigo 176 da Lei 6.404/76; e
• Demonstração do Valor Adicionado (DVA) – Segundo o artigo 176, inciso V, da Lei nº 6.404/76, a Demonstração do Valor Adicionado é obrigatória apenas para as companhias de capital aberto, por este motivo a Cogerh não apresenta essa 
demonstração entre seus relatórios financeiros.
• A companhia não possui investimentos em outras sociedades
Impactos da COVID-19 na Companhia:
Em março de 2020 iniciava-se no Ceará uma onda de casos da COVID-19, onde precisávamos lidar com o inimigo invisível. A companhia continuou suas operações dada a essencialidade dos seus serviços, e em repeito ao decreto nº 33.519, 
de 19 de março de 2020, adotamos as medidas necessárias ao enfrentamento da COVID-19. A portaria Nº 094/2020 GAPRE (Gabinete da Presidência) oficializou a criação da Comissão de Normatização do Home Office no âmbito da Cogerh, 
para adequação dos trabalhos e a portaria nº 051/2020 para assuntos relacionados a pandemia, tais como: medidas de prevenção e controle do corona vírus, bem como monitoramento, definição de procedimentos e fluxos.
Inicialmente todos os trabalhadores da administração passaram a trabalhar em home office, e os ligados as áreas essenciais passaram a atuar sob o regime de revezamento. A partir de agosto de 2020 forem colocados em ação o plano de 
retomada das atividades presenciais de forma gradativa.
O quadro pessoal da companhia é composto por concursados, cargos comissionados e mão de obra terceirizada. Os terceirizados tiveram em determinados períodos seus contratos de trabalho suspensos ou reduzidos de acordo com a medida 
provisória nº936, o que influenciou na estabilidade das despesas referentes aos salários, encargos, e mão de obra terceirizada. Houve uma queda na receita no decorrer do ano em razão das indústrias e comércios fechados.
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XIII Nº098  | FORTALEZA, 27 DE ABRIL DE 2021