DOE 27/04/2021 - Diário Oficial do Estado do Ceará
1. Contexto Operacional: A Empresa TERPA
CONSTRUÇÕES S/A, legalmente constituída em
20 de Agosto de 2012, sob a forma de sociedade
anônima fechada, com sede na cidade de Fortaleza,
no estado do Ceará, tem por objetivo social
principal a exploração do ramo de construção civil
e prestação de serviços decorrentes de faturamento.
2.Elaboraçãoe Apresentação das Demonstrações
Contábeis: a) Aspectos gerais: As demonstrações
contábeis e as notas explicativas foram elaboradas
de acordo com as práticas contábeis adotadas no
Brasil, as quais abrangem a legislação societária
brasileira, os Pronunciamentos, as Orientações
e as Interpretações emitidas pelo Comitê de
Pronunciamentos Contábeis - CPC, em especial
ao aplicável às pequenas e médias empresas (CPC-
PME). A Demonstração de Fluxo de Caixa (DFC)
foi elaborada no ano de 2020 pelo método indireto.
Os ativos e passivos são classificados como
circulantes quando sua realização ou liquidação
é provável que ocorra nos próximos doze meses.
Caso contrário, são demonstrados como não
circulantes.
3. Sumário das Principais Práticas Contábeis: a)
Caixa e Equivalentes de Caixa: Incluem os saldos
de caixa, banco conta movimento, Aplicações
financeiras em Renda Fixa e Impostos a Recuperar.
b) Imobilizado: Está demonstrado ao custo de
aquisição. c) Passivos: Reconhecidos no balanço
quando a Empresa possui uma obrigação legal ou
constituída como resultado de um evento passado e,
quando aplicável, acrescidos dos correspondentes
encargos. d) Apuração dos Resultados: As receitas
e as despesas são reconhecidas com observância
ao regime de competência. e) A entidade apura o
Imposto de Renda e Contribuição Social relativo
ao exercício findo em 31 de dezembro de 2020
pelo Regime de Tributação do Lucro Presumido de
forma a garantir os efeitos tributários decorrentes
dos métodos e critérios contábeis regidos pela Lei
nº 9.718, de 1998.
4. Ativo Circulante: 4.1 Caixa e Equivalentes de
Caixa: Os saldos de caixa e equivalentes de caixa
em moeda nacional estão relacionados a seguir:
2020
Caixa e Bancos
13.581,97
Aplicações Financeiras
2.910.147,43
TOTAL
2.923.729,40
4.2 Contas a Receber
2020
Clientes
5.642.655,57
TOTAL
5.642.655,57
4.3 Tributos a Recuperar: A Empresa possui
valores de natureza tributária, passíveis de
recuperação por meio de compensação, são
créditos decorrentes de retenções s/serviços
prestados. Abaixo segue a discriminação:
2020
Impostos a Recuperar
45,62
TOTAL
45,62
Balanço Patrimonial
Especificação
31/12/2020
31/12/2019
A T I V O
Circulante
10.858.553,28 9.205.893,15
Disp. Imediatas
2.923.729,40
963.210,34
Caixa
13.580,97
7.954,00
Banco c/movimentos
1,00
307.453,32
Aplic.Financeiras 2.910.147,43
647.803,02
Realiz. a c. prazo
7.934.823,88 8.242.682,81
Titulos a receber
5.642.655,57 6.158.626,43
Adiant. a fornec.
2.255.006,71 2.018.497,94
Tributos a Recuperar
45,62
43.494,64
Adiant.a empregados 37.115,98
22.063,80
Não Circulante
19.919.441,48 18.335.277,70
Realiz. a l. prazo
21.362,09
Depósitos judiciais
21.362,09
Investimentos
5.567,68
1.855,92
Consorcio de veiculos 5.567,68
1.855,92
Imobilizado
18.892.511,71 17.333.421,78
Imoveis
15.031.476,93 13.200.000,00
Veiculos Pesados 1.170.053,18 1.170.053,18
Maq, apar. e equip. 2.610.388,74 2.890.388,74
Equip. de informática 9.979,86
9.979,86
Moveis e utensilios
70.613,00
63.000,00
Intangivel
1.000.000,00 1.000.000,00
Acervo Tecnico
1.000.000,00 1.000.000,00
Total do Ativo
30.777.994,76 27.541.170,85
P A S S I V O
Circulante
4.460.042,47 3.064.673,76
Fornecedores
1.392.608,66
460.997,42
Imp. e contrib.
1.764.531,47
573.691,15
Emprest. e financ. 1.302.902,34 2.029.985,19
Não Circulante
5.892.168,48 3.212.187,98
Emprestimos de
pessoas ligadas
230.000,00
630.000,00
Obrigações Fiscais 2.571.821,52 1.157.755,24
Adiant. de clientes 1.025.346,96 1.424.432,74
Lucros e dividendos
a pagar
2.065.000,00
Patrim. Líquido 20.425.783,81 21.264.309,11
Capital social
3.200.000,00 3.200.000,00
Capital Social
3.200.000,00 3.200.000,00
Capital social
3.200.000,00 3.200.000,00
Reservas
17.225.783,81 18.064.309,11
Reserva de Capital
-
130.000,00
Adiant. para futuro
aumento de Capital
-
130.000,00
Res. de Lucros
17.225.783,81 17.934.309,11
Reserva legal
640.000,00
640.000,00
Res. de lucros
16.585.783,81 17.294.309,11
Total do Passivo 30.777.994,76 27.541.170,85
TERPA CONSTRUÇÕES S/A
CNPJ: 16.726.866/0001-14
2020
Fluxos de caixa das ativ. operacionais
Lucro líquido
3.451.474,70
Ajuste de Exercicio anteriores
0,00
3.451.474,70
Variações nos ativos e passivos
Aumento em títulos a receber
515.970,86
Aumento nos tributos a recuperar
43.449,02
Aumento em adiant. a fornecedores -251.560,95
Aumento despesas antecipadas
0,00
Aumento em fornecedores
931.611,24
Aumento de tributos a pagar
2.604.906,60
3.844.376,77
Disponibilidades líquidas geradas
pelas atividades operacionais
7.295.851,47
Fluxos de caixa das ativ. de investimento
Aquisição de imobilizado
-1.584.163,78
Demonstração dos Fluxos de Caixa - Método Indireto
2020
Aquisição de intangivel
Emprestimos a pessoas ligadas
0,00
Disponibilidades líq. geradas pelas
atividades de investimentos
-1.584.163,78
Fluxos de caixa das ativ. de financiamento
Emprestimos
538.831,37
Adiant. para aumento de capital
-130.000,00
Aumento ou redução de capital social
Pagtos. de lucros e dividendos
-4.160.000,00
Disponibilidades líquidas geradas
pelas ativ. de financiamentos
-3.751.168,63
Demostração do aumento
(redução) nas disponibilidades 1.960.519,06
No início do exercício
963.210,34
No fim do exercício
2.923.729,40
Aum. (red.) nas disponibilidades 1.960.519,06
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido - Em Reais
Capital social
Reservas
Reserva Lucros (prej.) Total do patri-
Descrição
integralizado de Capital Ajustes
Legal
acumulados mônio liquido
Saldo em 01 de
janeiro de 2.020
3.200.000,00 130.000,00
- 640.000,00 17.294.309,11 21.264.309,11
Transf. para Reserva Legal
-
-
Distribuição de Lucros
-
- (4.160.000,00) (4.160.000,00)
Devolução de Afac
- (130.000,00)
-
(130.000,00)
Result. do Período
-
-
3.451.474,70
3.451.474,70
Saldo em 31 de
dezembro de 2.019 3.200.000,00
-
- 640.000,00 16.585.783,81 20.425.783,81
5 Ativo não Circulante: 5.1 Imobilizado
2020
Máquinas e Equipamentos
2.610.388,74
Veículos
1.170.053,18
Equip. de process. de dados
9.979,86
Moveis e Utensílios
70.613,00
Imóveis
15.031.476,93
TOTAL
18.892.511,71
6 Passivo Circulante: 6.1 Obrigações Sociais
e Fiscais: São obrigações sociais e fiscais
provisionadas em dezembro de 2020
2020
INSS a Recolher
261.887,07
FGTS a Recolher
62.606,42
Salários a Pagar
407.283,91
Rescisão a Pagar
10.129,37
ISS a Recolher
11.546,62
Pis a Recolher
108.638,44
Cofins a Recolher
501.408,21
Contribuição Social Estimativa
195.427,70
Imposto de Renda Estimativa
191.766,81
Outros tributos a Recolher
13.836,92
Total
1.764.531,47
6.2
Empréstimos
e
Financiamentos:
Empréstimos e Financiamento - no valor de R$
1.302.251,79.
7. Patrimônio Líquido: 7.1 Capital Social: O
Capital Social subscrito e Integralizado de R$
3.200.000,00 está representado por 3.200.000,00
quotas, com valor nominal de R$ 1,00 cada uma.
Segue detalhamento do percentual de cada sócio:
Sócio
Percentual (%)
WLADIMIR MOREIRA DA SILVA
100,00
7.2 Ajustes de Exercícios Anteriores: No
ano de 2020 não foram contabilizados Ajustes
de Exercícios Anteriores. 8 Receitas: As
receitas operacionais da Empresa TERPA
CONSTRUÇÕES
S/A
apresentadas
na
demonstração do resultado pelo valor deduzido
dos impostos, conforme quadro abaixo:
2020
Venda de Serviços
Receitas
29.303.144,70
(-) DEDUÇÕES
(3.612.372,52)
Receitas
25.690.772,18
8.1 Despesas com Tributos sobre o Lucro:
As provisões para o Imposto de Renda Pessoa
Jurídica e para a Contribuição Social sobre o
Lucro Líquido são calculados de acordo com a
legislação específica. As alíquotas utilizadas são:
Alíquotas em %
Imposto de Renda Pessoa Jurídica
15%
Adicional de Imp. de Renda Pessoa Jurídica 10%
Contribuição Social sobre o Lucro Líquido 9%
Fortaleza - CE, 31 de dezembro de 2020
Wladimir Moreira da Silva - Diretor
Francisco Edson Santos Farias - Diretor
Valdenio Barros do Couto
Contador: CRC CE 9653
Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis em 31 de Dezembro de 2020
Demonstração de Resultado do Exercício
Rec. Bruta Operac.
Receita de Serviços
29.303.144,70
Encargos de Vendas
Pis faturamento
(182.011,31)
Cofins faturamento (840.052,26)
-
Iss
(731.549,26)
Vendas canceladas (1.858.759,69) (3.612.372,52)
Rec. Operac. Líquida
25.690.772,18
Custo dos Serviços
- (17.590.072,98)
Lucro operac. bruto
8.100.699,20
Rec. (Desp.) operacionais
(3.809.060,51)
Vendas
Financeiras
(1.099.486,20)
Despesas
(1.099.697,85)
Receitas
211,65
Variações cambiais e
monetárias, líquidas
-
Gerais e adm.
(2.685.582,70)
Vendas
De administração (2.685.582,70)
Tributárias
(30.489,05)
Perda na recuperação
de ativos
6.497,44
Outras receitas e despesas
operacionais liquidas
-
Participações em subsidiárias
e coligadas
-
Resultado de participações
em investimentos
Lucro Operacional antes
da CSLL e IR
4.291.638,69
Contribuição social
(302.779,53)
Imposto de renda
(537.384,46)
Lucro líquido do exercício
3.451.474,70
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XIII Nº098 | FORTALEZA, 27 DE ABRIL DE 2021
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