DOE 17/03/2022 - Diário Oficial do Estado do Ceará

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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XIV Nº061 | FORTALEZA, 17 DE MARÇO DE 2022
O volume total faturado em 2021 foi de 768.541.429,25 m³. Em 2020 foi de 671.070.525,72 m³.
3.1. Custos e Despesas
Os custos e despesas de 2021 totalizaram R$ 197,17 milhões, representando um aumento de 28,74% em relação a 2020. As variações mais relevantes ocor-
reram nos custos da atividade e nas despesas administrativas devido aos seguintes fatores:
a) Manutenção de estruturas hídricas: referem-se a gastos com a manutenção de estações de bombeamento, estações elevatórias, canais, açudes e adutoras.
O aumento correspondeu a 37% equivalente a um acréscimo de R$ 7,22 milhões.
b) Energia Elétrica: referem-se a gastos com energia das estruturas hídricas, esse crescimento foi devido ao consumo EB Castanhão, início do bombeamento
das águas do rio São Francisco, e também ao aumento tarifário. A elevação correspondeu a 49%, equivalente a um acréscimo de R$ 12,92 milhões.
c) Manutenção de Veiculo/Máquinas e Equipamentos: está relacionado à manutenção de veículos, máquinas e equipamentos. Neste ano ocorreu uma adição
significativa devido a inclusão no contrato de manutenção de máquinas e equipamentos, como retroescavadeira, moto niveladora, escavadeira hidráulica,
tratores de esteiras. A elevação correspondeu a 222%, equivalente a um aumento de R$ 1,17 milhões.
d) Ajuste de Imobilizado ou Baixas: referente à baixa de bens, referente à obra Poços no Campo Dunas Cumbuco-Pecém e Poços Direcionais. O aumento
foi de 8.719,32% equivalente a um acréscimo R$ 2,14 milhões.
e) Juros Sobre Capital Próprio: são uma forma de distribuição de lucros pelas empresas aos acionistas. Também chamados de JCP, eles são semelhantes aos
dividendos. A elevação correspondeu a 114,05% equivalente a um aumento de R$ 4,78 milhões.
Tabela 3. Custos e despesas 2021 x 2020
3.2. Resultado Financeiro
Conforme quadro abaixo, a Companhia registrou uma variação de 472,54% no resultado financeiro de 2021 em relação ao de 2020, representando em valores
absolutos o montante de R$ 4,07 milhões de reais.
Houve em 2021 um aumento vultuoso das despesas financeiras impulsionado pelo cálculo dos juros sobre capital próprio distribuído aos acionistas, ficando
limitado a 50% do lucro líquido do exercício, que em 2020 foi inferior pois o resultado foi menor.
Tabela 4. Resultado Financeiro 2021 x 2020
3.3. Resultado Líquido
O acréscimo no lucro líquido em 2021 foi de 118,05% comparado a 2020 e decorre, principalmente, do aumento do faturamento da atividade em 23,91%.
Tabela 5. Receita Liquida 2021 x 2020
3.4. EBITDA
O EBITDA é uma importante ferramenta para dimensionar o potencial de geração de caixa das empresas. No cálculo do EBITDA não são consideradas
as despesas não desembolsáveis como depreciação, amortização, e exaustão, como também as despesas financeiras e impostos sobre o lucro, visto que na
metodologia de cálculo deste indicador considera-se que estas não possuem relação com a atividade operacional da empresa. Desta forma, o indicador serve
para avaliar a qualidade de gestão operacional de caixa da empresa.
A Margem EBITDA é encontrada pela divisão do EBITDA pela Receita Líquida e mostra a lucratividade operacional da companhia. Em 2021 o indicador
atingiu 12,68% superando a meta estabelecida para o período que era de 7,00%. Tabela 6. EBITDA 2021 x 2020

4. Gestão Estratégica
Esta seção apresenta o modelo de Gestão Estratégica da Cogerh e está dividida em quatro tópicos: Planejamento Estratégico, Monitoramento de Resultados,
Gestão de Projetos Estratégicos e Gestão Orçamentária.
4.1. Planejamento Estratégico
É importante ressaltar que, desde o ano de 2007, a Cogerh vem aprimorando um modelo de Gestão por Resultado (GPR). Neste modelo, objetivos estraté-
gicos definidos no planejamento estratégico são monitorados e implementados por meio da metodologia BSC - Balanced Scorecard, que orienta as ações
estratégicas da Companhia.
No Planejamento Estratégico vigente, desenvolvido para o período de 2015 a 2022, a Companhia estabeleceu sua visão de futuro: “Ser reconhecida pela
sociedade cearense como instituição de excelência no gerenciamento dos recursos hídricos”. Definiu a sua Missão: “Gerenciar os recursos hídricos no Ceará,
promovendo o acesso à água e contribuindo para o desenvolvimento sustentável”, Definiu também os seus Valores: “Ética, Compromisso, Transparência,
Qualidade, Responsabilidade Socioambiental, Valorização dos Recursos Humanos, Integração, Descentralização e Participação”.
Orientada por sua missão, visão, valores e pela análise de seus pontos fracos e fortes e das ameaças e oportunidades de seu ambiente externo, a empresa
definiu suas principais orientações estratégicas no longo prazo.