DOE 03/05/2023 - Diário Oficial do Estado do Ceará

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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XV Nº082  | FORTALEZA, 03 DE MAIO DE 2023
SUBSISTEMA
CLASSIFICAÇÃO DO RISCO COM 
BASE NAS IMPROPRIEDADES E 
IRREGULARIDADES
CLASSIFICAÇÃO DO RISCO 
COM BASE NAS 
ENTREVISTAS
MÉDIA DOS RISCOS 1 E 
RISCO 2
CLASSIFICAÇÃO GERAL DO 
RISCO
Contabilidade
1º
1º
1
1º
Financeiro
3º
1º
2
2º
5.10 Definido os riscos, serão estabelecidas as amostras para verificação das conformidades, definindo o universo da atuação da Assessoria de Controle 
Interno, que distribuirá as tarefas considerando o contingente de servidores lotados no setor e elaborará o cronograma de atividades para o ano seguinte, 
conforme abaixo:
CRONOGRAMA DE ATIVIDADES
PERÍODO – JANEIRO A DEZEMBRO – 2023
Meses
J
F
M
A
M
J
J
A
S
O
N
D
Elaborar Plano Anual de Auditoria de Controle Interno
Verificar a conformidade dos procedimentos (checklist)
Fortaleza, 26 de dezembro de 2022.
Sandro Camilo Carvalho
SECRETÁRIO EEXECUTIVO DE PLANEJAMENTO E GESTÃO INTERNA
ANEXO I
SUBSISTEMA:
ENTREVISTA COM SR(A):
CARGO:
1 - Como o(a) Senhor(a) avalia a atual estrutura da Área Administrativa do Órgão (subsistema), atribuindo uma nota de 1 a 10 para cada um dos seguintes 
subsistemas: Contábil, Financeiro, Orçamento, Patrimônio, Aquisições e Contratos, Apoio Logístico, Gestão de Pessoas, Previdência e Serviços, Planeja-
mento, Transferências Voluntárias (Convênios, Termos de Colaboração, Termos de Fomento e congêneres), Tecnologia da Informação e Comunicação, 
Obras e Serviços de Engenharia, Controle Interno.
         
 
O entrevistador deve anotar a nota e classificar o risco de acordo com a nota atribuída.
SUBSISTEMAS
NOTA ATRIBUÍDA PELO ENTREVISTADO E 
ANOTADA PELO ENTREVISTADOR
CLASSIFICAÇÃO DO RISCO PARA CADA 
SUBSISTEMA PELO ENTREVISTADOR.
Contábil
Financeiro
Aquisições
Contratos
Gestão de Pessoas
Patrimônio
Planejamento e Orçamento
Apoio Logístico
Tecnologia da Informação
Controles Internos
Obras e Serviços de Engenharia
Transferências, Convênios e Congêneres
Obs: Quanto maior a nota menor o risco:
08 A 10 –  Baixo risco
05 A 08 –   Médio risco
00 a 05 –  Alto risco
2 - Quantidade de pessoal lotado em cada uma dessas áreas está adequada ao volume dos trabalhos executados?
Sim 
Não 
Por quê? _______________________________________________________________________________________
2. 1 - Classificação do Risco (Hierarquia definida pelo entrevistador, observando que (sim) baixo risco, (não) alto risco).
Baixo 
Médio 
Alto 
3 - Na sua opinião, o critério utilizado pelos responsáveis dos subsistemas para acompanhamento da execução das atividades dessas áreas são suficientes e 
adequados às atividades desenvolvidas?
Sim 
Não 
Por que? _______________________________________________________________________________________
3.1 - Classificação do Risco (Hierarquia definida pelo entrevistador, observando que (sim), baixo risco e (não), classificar como médio ou alto de acordo 
com o porquê).
Baixo 
Médio 
Alto 
4 - Existe um responsável pela gerência e fiscalização da execução dos contratos, convênios e transferências voluntárias?
Sim 
Não 
Por que? _______________________________________________________________________________________
4.1 - Classificação do Risco (Hierarquia definida pelo entrevistador, observando que (sim) baixo risco,
(não) classificar como médio ou alto de acordo com o porquê).
Baixo 
Médio 
Alto 
5 - Os responsáveis pelas diversas gerências estão cumprindo fielmente suas atribuições? (nesta pergunta o entrevistado avalia todos os subsistemas, enquanto 
cliente desses outros subsistemas.)
Sim 
Não 
Por que? _______________________________________________________________________________________
5.1 - Classificação do Risco (Hierarquia definida pelo entrevistador, observando que (sim) baixo risco, (não) classificar como médio ou alto de acordo com 
o porquê).
Baixo 
Médio 
Alto