DOE 04/05/2023 - Diário Oficial do Estado do Ceará
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XV Nº083 | FORTALEZA, 04 DE MAIO DE 2023
1. Contexto Operacional: A Empresa TERPA
CONSTRUÇÕES S/A, legalmente constituída em
20 de Agosto de 2012, sob a forma de sociedade
anônima fechada, com sede na cidade de Fortaleza,
no estado do Ceará, tem por objetivo social
principal a exploração do ramo de construção civil
e prestação de serviços decorrentes de faturamento.
2. Elaboração e Apresentação das Demonstrações
Contábeis: a) Aspectos gerais: As demonstrações
contábeis e as notas explicativas foram elaboradas
de acordo com as práticas contábeis adotadas no
Brasil, as quais abrangem a legislação societária
brasileira, os Pronunciamentos, as Orientações
e as Interpretações emitidas pelo Comitê de
Pronunciamentos Contábeis - CPC, em especial
ao aplicável às pequenas e médias empresas (CPC-
PME). A Demonstração de Fluxo de Caixa (DFC)
foi elaborada no ano de 2022 pelo método indireto.
Os ativos e passivos são classificados como
circulantes quando sua realização ou liquidação
é provável que ocorra nos próximos doze meses.
Caso contrário, são demonstrados como não
circulantes.
3. Sumário das Principais Práticas Contábeis: a)
Caixa e Equivalentes de Caixa - Incluem os saldos
de caixa, banco conta movimento, Aplicações
financeiras em Renda Fixa e Impostos a Recuperar.
b) Imobilizado - Está demonstrado ao custo de
aquisição. c) Passivos - Reconhecidos no balanço
quando a Empresa possui uma obrigação legal ou
constituída como resultado de um evento passado e,
quando aplicável, acrescidos dos correspondentes
encargos. d) Apuração dos Resultados - As receitas
e as despesas são reconhecidas com observância
ao regime de competência. e) A entidade apura o
Imposto de Renda e Contribuição Social relativo
ao exercício findo em 31 de dezembro de 2022
pelo Regime de Tributação do Lucro Presumido de
forma a garantir os efeitos tributários decorrentes
dos métodos e critérios contábeis regidos pela Lei
nº 9.718, de 1998.
4. Ativo Circulante:
4.1 Caixa e Equivalentes de Caixa: Os saldos de
caixa e equivalentes de caixa em moeda nacional
estão relacionados a seguir:
2022
Caixa e Bancos
19.600,63
Aplicações Financeiras
1.648.109,58
TOTAL
1.667.710,21
4.2 Realizável a Curto Prazo
2022
Clientes
10.196.515,82
Adiantamento a Fornecedores
8.832.801,30
Estoques de Materiais
4.500.352,88
Adiantamentos a Empregados
52.483,20
TOTAL
23.582.153,20
4.3 Tributos a Recuperar: A Empresa possui
valores de natureza tributária, passíveis de
Balanço Patrimonial
Especificação
31/12/2022
31/12/2021
A T I V O
Circulante
25.310.591,38 15.014.226,14
Disp. Imediatas
1.667.710,21 2.191.120,79
Caixa
19.599,63
27.149,61
Banco c/movimentos
1,00
1,00
Aplic. Financeiras 1.648.109,58 2.163.970,18
Realiz. a c. prazo 23.642.881,17 12.823.105,35
Titulos a receber 10.196.515,82 7.946.743,09
Adiant. a fornec.
8.832.801,30 4.854.405,14
Estoq. de materiais 4.500.352,88
Tributos a Recuperar 60.727,97
461,38
Adiant. a empregados 52.483,20
21.495,74
Não Circulante
24.934.655,84 23.217.526,12
Realiz. a l. prazo
-
493,20
Depósitos judiciais
-
493,20
Investimentos
5.567,68
5.567,68
Consorcio de veiculos 5.567,68
5.567,68
Imobilizado
23.929.088,16 22.211.465,24
Imoveis
16.195.955,43 16.653.155,43
Veiculos Pesados 2.141.053,18 2.141.053,18
Maq, apar. e equip. 5.316.843,69 3.333.009,77
Equip. de informática 9.979,86
9.979,86
Moveis e utensilios 265.256,00
74.267,00
Intangivel
1.000.000,00 1.000.000,00
Acervo Tecnico
1.000.000,00 1.000.000,00
Total do Ativo
50.245.247,22 38.231.752,26
P A S S I V O
Circulante
10.357.205,43
4.830.811,21
Fornecedores
4.268.391,93 2.848.091,94
Imp. e contrib.
4.225.702,85 1.493.920,83
Emprest. e financ. 1.863.110,65
488.798,44
Não Circulante
6.982.259,41 7.100.801,25
Emprestimos de
pessoas ligadas
150.000,00
2.180,55
Obrigações Fiscais 1.839.489,00 2.196.825,33
Adiant. de clientes 1.024.432,74 1.024.432,74
Lucros e dividendos
a pagar
242.116,37 1.365.000,00
Emprest. e Financ. 3.726,221,30 2.512.362,63
Patrim. Líquido 32.905.782,38 26.300.139,80
Capital social
3.200.000,00 3.200.000,00
Capital Social
3.200.000,00 3.200.000,00
Capital social
3.200.000,00 3.200.000,00
Reservas
29.705.782,38 23.100.139,80
Reserva de Capital
-
-
Adiant. para futuro
aumento de Capital
-
-
Reser. de Lucros 29.705.782,38 23.100.139,80
Reserva legal
640.000,00
640.000,00
Reser. de lucros 29.065.782,38 22.460.139,80
Total do Passivo 50.245.247,22 38.231.752,26
TERPA CONSTRUÇÕES S/A
CNPJ: 16.726.866/0001-14
Fluxos de caixa das ativ. operacionais
2022
Lucro líquido
8.998.286,66
Ajuste de Exercicio anteriores
0,00
8.998.286,66
Variações nos ativos e passivos
Aumento em títulos a receber
-2.249.772,73
Aumento nos tributos a recuperar
-60.266,59
Aum. em adiant. a fornecedores
-4.008.890,42
Aumento materiais em estoque
-4.500.352,88
Aumento em fornecedores
1.420.299,99
Aumento de tributos a pagar
2.374.445,69
-7.024.536,94
Disponibilidades líquidas geradas
pelas atividades operacionais
1.973.749,72
Fluxos de caixa das ativ. de investimento
Aquisição de imobilizado
-1.717.622,92
Aquisição de intangivel
Demonstração dos Fluxos de Caixa - Método Indireto
2022
Empréstimos a pessoas ligadas
147.819,45
Disponibilidades líquidas geradas
pelas ativ. de investimentos
-1.569.803,47
Fluxos de caixa das ativ. de financiamento
Empréstimos
2.588.170,88
Distribuição de Lucros
-2.392.644,08
Aum. ou redução de capital social
Pagtos. de lucros e dividendos
-1.122.883,63
Disponibilidades líquidas geradas
pelas ativ. de financiamentos
0,00
-927.356,83
Demonstração do aumento
(redução) nas disponibilidades -523.410,58
No início do exercício
2.191.120,79
No fim do exercício
1.667.710,21
Aum. (red.) nas disponibilidades -523.410,58
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido - Em Reais
Capital social Reservas
Reserva Lucros (prej.) Total do patri-
Descrição
integralizado de Capital Ajustes
Legal
acumulados mônio liquido
Saldo em 01 de
janeiro de 2022
3.200.000,00
- 640.000,00 22.460.139,80 26.300.139,80
Transf. para Reserva Legal
-
-
Distribuição de Lucros
-
-
- (2.392.644,08) (2.392.644,08)
Devolução de Afac
-
-
-
-
Result. do Período
-
-
8.998.286,66
8.998.286,66
Saldo em 31 de
dezembro de 2022 3.200.000,00
-
- 640.000,00 29.065.782,38 32.905.782,38
recuperação por meio de compensação, são
créditos decorrentes de retenções s/serviços
prestados. Abaixo segue a discriminação:
2022
Impostos a Recuperar
60.727,97
TOTAL
60.727,97
5 Ativo não Circulante:
5.1 Investimentos
2022
Consorcio de Veículos
5.567,68
TOTAL
5.567,68
5.2 Imobilizado
2022
Máquinas e Equipamentos
5.316.843,69
Veículos
2.141.053,18
Equip. de process. de dados
9.979,86
Moveis e Utensílios
265.256,00
Imóveis
16.195.955,43
TOTAL
23.929.088,16
5.3 Intangível
2022
Acervo Técnico
1.000.000,00
TOTAL
1.000.000,00
6 Passivo:
6.1 Passivo Circulantes: São obrigações sociais
e fiscais provisionadas em dezembro de 2022
2022
Fornecedores
4.268.391,93
Impostos e Contribuições
4.225.702,85
Empréstimos e Financiamentos 1.863.110,65
Total
10.357.205,43
6.2 Passivo Não Circulante
2022
Empréstimos de Pes. Ligadas
150.000,00
Obrigações Fiscais
1.839.489,00
Adiantamentos de Clientes
1.024.432,74
Lucros e Dividendos a Pagar
242.116,37
Empréstimos e Financiamentos 3.726.221,30
Total
6.982.259,41
7. Patrimônio Líquido:
7.1 Capital Social: O Capital Social subscrito e
Integralizado de R$ 3.200.000,00 (Três Milhões
e Duzentos Mil Reais) está representado por
3.200.000 ações, com valor nominal de R$ 1,00
(Um Real) cada uma. Segue detalhamento do
percentual de cada sócio:
Sócio
Percentual (%)
WLADIMIR MOREIRA DA SILVA
50,00
MARCELO DOS SANTOS CARVALHO 50,00
7.2 Ajustes de Exercícios Anteriores: No ano
de 2022 não foram contabilizados Ajustes de
Exercícios Anteriores.
8 Receitas: As receitas operacionais da Empresa
TERPA CONSTRUÇÕES S/A apresentadas na
demonstração do resultado pelo valor deduzido
dos impostos, conforme quadro abaixo:
2022
Venda de Serviços
Receitas
72.829.630,97
(-) DEDUÇÕES
(5.208.611,23)
Receitas
67.621.019,74
9 Despesas com Tributos sobre o Lucro: As
Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis em 31 de Dezembro de 2022
Demonstração de Resultado do Exercício
Rec. Bruta Operac.
Receita de Serviços
72.829.630,97
Encargos de Vendas
Pis faturamento
(469.548,21)
Cofins faturam. (2.167.145,70)
-
Iss
(2.571.917,32) (5.208.611,23)
Rec. Operac. Líquida
67.621.019,74
Custo dos Serviços
- (47.469.783,79)
Lucro operac. bruto
20.151.235,95
Rec. (Desp.) operac.
(8.952.013,13)
Vendas
Financeiras
(1.398.679,35)
Despesas
(1.399.083,50)
Receitas
404,15
Variações cambiais e
monetárias, líquidas
-
Gerais e adm. (7.383.515,74)
Vendas
De administ.
(7.383.515,74)
Tributárias
(169.818,04)
Perda na recup. de ativos
Outras rec. e desp.
operacionais liquidas
-
Participações em subsi-
diárias e coligadas
-
Resultado de participações
em investimentos
Lucro Operacional antes
da CSLL e IR
11.199.222,82
Contribuição social
(780.172,42)
Imposto de renda
(1.420.763,74)
Lucro líquido do exercício
8.998.286,66
Este Balanço Patrimonial encontra-se na página 1186 a 1188 do Livro Diário nº 11.
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