DOEAM 11/08/2021 - Diário Oficial do Estado do Amazonas - Tipo 1

                            PODER EXECUTIVO - SEÇÃO II  | DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO DO AMAZONAS
Manaus, quarta-feira, 11 de agosto de 2021
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Protocolo 54309
Decorre da escolha entre capital próprio e capital de terceiros que a Companhia faz 
para financiar suas operações. Para mitigar os riscos de liquidez e a otimização do 
custo médio ponderado do capital, a Companhia monitora e gerencia 
permanentemente os níveis de endividamento de acordo com sua política interna, a fim 
de avaliar os resultados e o impacto financeiro no fluxo de caixa.
Risco de taxas de juros
Risco de estrutura de capital ou risco financeiro
Também são revistos periodicamente os limites de crédito. A política de gerenciamento 
de risco da Companhia foi estabelecida pela Administração. Nos termos dessa política, 
os riscos de mercado são protegidos quando é considerado necessário suportar a 
estratégia corporativa ou quando é necessário manter o nível de flexibilidade 
financeira.
Riscos de liquidez
Risco de crédito é o risco de a Companhia incorrer em perdas através de um cliente ou 
de uma contraparte em um instrumento financeiro, decorrentes da falha destes em 
cumprir com suas obrigações contratuais. O risco é basicamente proveniente das 
contas a receber de clientes. A Companhia possui um risco de crédito com seus clientes 
de forma reduzida pela venda, pois as bases de seus clientes são descentralizadas.
Estes instrumentos são administrados por meio de estratégias operacionais, visando a 
liquidez, rentabilidade e minimização de riscos. 
16. Instrumentos financeiros 
É o risco de a Companhia não possuir recursos líquidos suficientes para honrar seus 
compromissos financeiros, em decorrência do deslocamento de prazo ou de volume 
entre os recebimentos e pagamentos previstos. Para administrar a liquidez do caixa em 
moeda nacional, são estabelecidas premissas de desembolsos e recebimentos 
futuros, sendo monitoradas diariamente pela área de tesouraria.
Os instrumentos financeiros correntemente utilizados pela Companhia restringem-se, 
principalmente, a operações de contas a receber, fornecedores e contas a pagar, 
empréstimos e financiamentos, em condições normais de mercado. 
Riscos de crédito
16.1 Considerações sobre riscos
O risco associado é oriundo da possibilidade de a Companhia incorrer em perdas por 
causa de flutuações nas taxas de juros que aumentem as despesas financeiras 
relativas a empréstimos e financiamentos captados no mercado. A Companhia 
monitora continuamente as taxas de juros de mercado com o objetivo de avaliar a 
necessidade de contratação de novas operações para proteger-se contra o risco de 
volatilidade destas taxas.
 
MARCUS VINÍCIUS PELODAN SANTOS
Contador CRC/AM 016084/O-9
Os membros do Conselho de Administração da Companhia de Saneamento do 
Amazonas - COSAMA, no uso de suas funções legais e estatutárias, nos termos do 
artigo 142 da Lei número 6.404/76, declaram revisaram, discutiram e concordam com 
as Demonstrações Financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de 2020 
recomendam a Assembleia Geral Ordinária – AGO a sua aprovação.
Manaus, 07 de julho de 2021                                        
MANIFESTAÇÃO DO CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO
Os membros do Conselho Fiscal da Companhia de Saneamento do Amazonas - 
COSAMA, abaixo assinados, no uso de suas funções legais e estatutárias, procederam 
aos exames do Relatório anual de Administração, das Demonstrações Financeiras da 
Companhia, referentes ao exercício encerrado a 31 de dezembro de 2020 e, baseados 
nos documentos examinados, nas informações recebidas da Administração e 
considerando ainda o Relatório dos Auditores Independentes “Baker Tilly Norte SS 
Auditores Independentes”  emitido com ressalva,   datado de 07 de julho de 2021, os 
Conselheiros Fiscais opinam que os referido documentos estão  em condições  de 
serem apreciados pela Assembleia Geral de Acionistas.
PARECER DO CONSELHO FISCAL
ARMANDO SILVA DO VALLE
Membro
ALESSANDRO RIBEIRO
EDSON CASTRO DOS SANTOS
KATHELEN DE OLIVEIRA BRAZ DOS SANTOS
Manaus, 07 de julho de 2021.                                         
Membro
UBALDINO FERNANDES JINKINGS JÚNIOR
Membro
Presidente
JUSCELINO KUBITSCHEK DE ARAÚJO
CARLOS HENRIQUE DOS REIS LIMA
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Contas a receber: o valor de mercado das contas a receber de clientes não difere 
dos valores apresentados nas demonstrações financeiras individuais e 
consolidadas. O saldo a receber de clientes é atualizado a índices contratuais 
praticados no mercado, e são mantidos a valor presente;
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Os principais instrumentos financeiros ativos e passivos em 31 de dezembro de 
2020 são descritos a seguir, bem como os critérios para sua valorização:
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Fornecedores e contas a pagar: apresentadas ao valor contábil, uma vez que não 
existem instrumentos similares no mercado.
O escopo dos trabalhos de nossos auditores não inclui a emissão de opinião sobre a 
suficiência da cobertura de seguros, a qual foi determinada pela Administração da 
Companhia e que a considera suficiente para cobrir eventuais sinistros.
Diretor-Presidente
KELLEN PEREIRA DA SILVA
Diretora Administrativa e Financeira
A Companhia adota a política de contratar cobertura de seguros para frota de veículo e 
colaboradores, sujeitos aos riscos por montantes considerados pela Administração, 
como suficientes para cobrir eventuais sinistros, considerando a natureza de sua 
atividade.
16.2 Valorização dos instrumentos financeiros 
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Caixa e equivalentes de caixa: os valores de mercado das contas-correntes e das 
aplicações financeiras mantidas em bancos se aproximam dos saldos contábeis;
17. Seguros (não auditado)
ROSA MARIA DA COSTA REGO HOZANNAH
ARMANDO SILVA DO VALLE
Diretora de Operações
VÁLIDO SOMENTE COM AUTENTICAÇÃO