DOEAM 26/05/2021 - Diário Oficial do Estado do Amazonas - Tipo 1
PUBLICAÇÕES DIVERSAS | DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO DO AMAZONAS
Manaus, quarta-feira, 26 de maio de 2021
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TECHNOS DA AMAZÔNIA INDÚSTRIA E COMÉRCIO S.A.
CNPJ/MF nº 04.628.426/0001-45
financiamento de vendas e limites individuais de posição, bem como criteriosa análise de
crédito com base em dados internos do histórico do cliente e fontes externas de consultas,
são procedimentos adotados a fim de minimizar eventuais problemas de inadimplência em
suas contas a receber. c. Risco de liquidez. É o risco da Companhia não dispor de recursos
líquidos suficientes para honrar seus compromissos financeiros, em decorrência de desca-
samento de prazo ou de volume entre os recebimentos e pagamentos previstos. A Adminis-
tração monitora as suas projeções de recebimentos e pagamentos diários, a fim de evitar
descasamentos imprevistos. Para gerenciar a liquidez do caixa, são estabelecidas premis-
sas de desembolsos e recebimentos futuros, sendo monitoradas diariamente pela área de
Tesouraria. A tabela abaixo analisa os passivos financeiros não derivativos da Technos e os
passivos financeiros derivativos da Companhia, por faixas de vencimento, correspondentes
ao período remanescente no balanço patrimonial até a data contratual do vencimento. Os
passivos financeiros derivativos estão incluídos na análise se seus vencimentos contratuais
forem essenciais para um entendimento dos fluxos de caixa. Os valores divulgados na tabe-
la são os fluxos de caixa não descontados contratados.
Controladora
Entre um Entre dois
Acima
Menos de
e dois
e cinco
de cinco
um ano
anos
anos
Anos
Em 31 de dezembro de 2020
Empréstimos e financiamentos
12.024
20.182
127.538
5.720
Contas a pagar por aquisição societária
1.103
4.230
-
-
Salários e encargos sociais
3.897
-
-
-
Fornecedores e outras obrigações
11.795
-
-
-
Arrendamento a pagar
1.674
1.245
81
-
Em 31 de dezembro de 2019
Empréstimos e financiamentos
42.238
31.946
34.025
9.511
Contas a pagar por aquisição societária
1.103
4.656
-
-
Salários e encargos sociais a pagar
5.635
-
-
-
Fornecedores e outras obrigações
154.000
14.034
-
-
Arrendamento a pagar
2.730
982
1.572
-
Consolidado
Entre um Entre dois
Acima
Menos de
e dois
e cinco
de cinco
um ano
anos
anos
Anos
Em 31 de dezembro de 2020
Empréstimos e financiamentos
12.443
20.989
135.582
5.720
Contas a pagar por aquisição societária
1.103
4.230
-
-
Salários e encargos sociais
4.445
-
-
-
Fornecedores e outras obrigações
14.247
-
-
-
Arrendamento a pagar
2.187
1.937
112
-
Em 31 de dezembro de 2019
Empréstimos e financiamentos
42.238
31.946
34.025
9.511
Contas a pagar por aquisição societária
1.103
4.656
-
-
Salários e encargos sociais a pagar
6.463
-
-
-
Fornecedores e outras obrigações
110.619
14.034
-
-
Arrendamento a pagar
3.390
1.573
2.180
-
26.2. Gestão do capital. Os objetivos da Companhia ao administrar seu capital são os de
salvaguardar a capacidade de continuidade da Companhia para oferecer retorno aos acio-
nistas e benefícios às outras partes interessadas, além de manter uma estrutura de capital
ideal para reduzir esse custo. Para manter ou ajustar a estrutura do capital, a Companhia
pode rever a política de pagamento de dividendos, devolver capital aos acionistas ou, ainda,
emitir novas ações ou vender ativos para reduzir, por exemplo, o nível de endividamento. A
Companhia monitora o capital com base em índices de alavancagem financeira. Um desses
índices é a proporção entre dívida líquida dividida pelo patrimônio líquido. A dívida líquida,
por sua vez, corresponde ao total de empréstimos (incluindo empréstimos de curto e longo
prazos, conforme demonstrado no balanço patrimonial consolidado e incluindo também
valores a pagar por aquisição de participação de não controladores), subtraído do montante
de caixa e equivalentes de caixa. O patrimônio líquido corresponde ao valor constante do
balanço ao final do exercício. Em 31 de dezembro de 2020 a dívida líquida da Companhia
monta R$ 72.948 e corresponde a 30,8% do patrimônio líquido (em 31 de dezembro de
2019, R$ 47.855, equivalendo a 18,3% do patrimônio líquido). O endividamento tem como
origem relevante a captação de recursos aplicada na aquisição da Dumont. O capital não é
administrado no nível da Controladora, somente no nível consolidado.
26.3. Valor justo dos ativos e passivos financeiros
Controladora em 31 de dezembro 2020
Ativo Financeiro
Categoria
Classificação
Valor
Justo
Valor
Contábil
Caixa e equivalente de caixa
Custo Amortizado Nível 2
58.854
58.854
Caixa restrito
Custo Amortizado Nível 2
-
-
Depósitos vinculados
Custo Amortizado Nível 2
3.728
3.728
Contas a receber de clientes
Custo Amortizado Nível 2
210.390
210.390
Instrumentos financeiros derivativos
Valor Justo pelo
Resultado - VJR Nível 2
407
407
Outros ativos financeiros
Custo Amortizado Nível 2
10.390
10.390
Passivo financeiro:
Empréstimos e financiamentos
Custo amortizado Nível 2
130.800
130.800
Arrendamento a pagar
Custo amortizado Nivel 2
3.000
3.000
Fornecedores
Custo Amortizado Nível 2
11.795
11.795
Valor a pagar por aquisição societária Custo amortizado Nível 2
5.333
5.333
Controladora em 31 de dezembro 2019
Ativo Financeiro
Categoria
Classificação
Valor
Justo
Valor
Contábil
Caixa e equivalente de caixa
Custo Amortizado Nível 2
36.969
36.969
Caixa restrito
Custo Amortizado Nível 2
6.828
6.828
Depósitos vinculados
Custo Amortizado Nível 2
4.264
4.264
Contas a receber de clientes
Custo Amortizado Nível 2
214.348
214.348
Instrumentos financeiros derivativos
Valor Justo pelo
Resultado - VJR Nível 2
3.059
3.059
Outros ativos financeiros
Custo Amortizado Nível 2
9.907
9.907
Passivo financeiro:
Empréstimos e financiamentos
Custo amortizado Nível 2
101.952
101.952
Arrendamento a pagar
Custo amortizado Nivel 2
5.022
5.022
Fornecedores
Custo Amortizado Nível 2
81.729
81.729
Valor a pagar por aquisição societária Custo amortizado Nível 2
5.759
5.759
Instrumentos financeiros derivativos
Valor Justo pelo
Resultado - VJR Nível 2
1.203
1.203
Consolidado em 31 de dezembro 2020
Ativo financeiro
Categoria
Classificação
Valor
Justo
Valor
Contábil
Caixa e equivalente de caixa
Custo Amortizado Nível 2
65.252
65.252
Caixa restrito
Custo Amortizado Nível 2
-
-
Depósitos vinculados
Custo Amortizado Nível 2
3.728
3.728
Contas a receber de clientes
Custo Amortizado Nível 2
133.452
133.452
Instrumentos financeiros derivativos
Valor Justo pelo
Resultado - VJR Nível 2
407
407
Outros ativos financeiros
Custo Amortizado Nível 2
11.521
11.521
Passivo financeiro:
Empréstimos e financiamentos
Custo amortizado Nível 2
138.200
138.200
Arrendamento a pagar
Custo amortizado Nivel 2
4.236
4.236
Fornecedores
Custo Amortizado Nível 2
14.247
14.247
Valor a pagar por aquisição societária Custo amortizado Nível 2
5.333
5.333
Consolidado em 31 de dezembro 2019
Ativo financeiro
Categoria
Classificação
Valor
Justo
Valor
Contábil
Caixa e equivalente de caixa
Custo Amortizado Nível 2
54.097
54.097
Caixa restrito
Custo Amortizado Nível 2
6.828
6.828
Depósitos vinculados
Custo Amortizado Nível 2
4.264
4.264
Contas a receber de clientes
Custo Amortizado Nível 2
154.790
154.790
Instrumentos financeiros derivativos
Valor Justo pelo
Resultado - VJR Nível 2
3.059
3.059
Outros ativos financeiros
Custo Amortizado Nível 2
11.916
11.916
Passivo financeiro:
Empréstimos e financiamentos
Custo amortizado Nível 2
101.952
101.952
Arrendamento a pagar
Custo amortizado Nivel 2
7.143
7.143
Fornecedores
Custo Amortizado Nível 2
83.367
83.367
Valor a pagar por aquisição societária Custo amortizado Nível 2
5.759
5.759
Instrumentos financeiros derivativos
Valor Justo pelo
Resultado - VJR Nível 2
1.203
1.203
• Nível 2 - Pressupõe-se que os saldos das contas a receber de clientes e contas a pagar aos
fornecedores pelo valor contábil, menos a perda (impairment), esteja próxima de seus valo-
res justos. O valor justo das contas a receber, para fins de divulgação, é estimado mediante
o desconto dos fluxos de caixa contratuais futuros pela taxa de juros vigente no mercado,
que está disponível para a Companhia para instrumentos financeiros similares. • Nível 2 - O
valor justo dos instrumentos financeiros derivativos é determinado mediante o uso de técni-
cas de avaliação. Essas técnicas de avaliação maximizam o uso dos dados adotados pelo
mercado onde está disponível e confiam o menos possível nas estimativas específicas da
Companhia. A análise de sensibilidade adicional requerida pela CVM está apresentada na
nota explicativa 25. • Nível 2 - As taxas de juros de empréstimos e financiamento são pré-
-fixadas e estão consistentes com as praticadas no mercado. • Nível 1 - Caixa e equivalentes
de caixa, contas a pagar a fornecedores, adiantamentos e outras obrigações de curto prazo
se aproximam de seu respectivo valor contábil em grande parte devido ao vencimento no
curto prazo desses instrumentos. A Companhia aplica CPC 40/IFRS 7 para instrumentos
financeiros mensurados no balanço patrimonial pelo valor justo, o que requer divulgação
das mensurações do valor justo pelo nível da seguinte hierarquia de mensuração pelo valor
justo: • Preços cotados (não ajustados) em mercados ativos para ativos e passivos idênticos
(nível 1). • Informações, além dos preços cotados, incluídas no nível 1 que são adotadas
pelo mercado para o ativo ou passivo, seja diretamente (ou seja, como preços) ou indireta-
mente (ou seja, derivados dos preços) (nível 2). • Inserções para os ativos ou passivos que
não são baseadas nos dados adotados pelo mercado (ou seja, inserções não observáveis)
(nível 3). 26.4. Instrumentos financeiros por categoria
Controladora
Ativos mensurados
a valor justos
Custo
amortizado
Total
31 de dezembro de 2020
Ativos, conforme o balanço patrimonial:
Depósitos vinculados
-
3.728
3.728
Contas a receber de clientes
-
210.390
210.390
Caixa e equivalente de caixa
-
58.854
58.854
Caixa restrito
-
11.313
11.313
Instrumentos financeiros derivativos
407
407
Outros ativos financeiros
-
10.390
10.390
407
294.675
295.082
Controladora
Passivos
mensurados
a valor justo
Outros
passivos
financeiros
Total
31 de dezembro de 2020
Passivos, conforme o balanço patrimonial:
Fornecedores
-
11.795
11.795
Empréstimos
-
130.800 130.800
Arrendamento a pagar
-
3.000
3.000
Valor a pagar por aquisição de participação societária
-
5.333
5.333
-
150.928 150.928
Consolidado
Ativos mensurados
a valor justos
Custo
amortizado
Total
31 de dezembro de 2020
Ativos, conforme o balanço patrimonial:
Depósitos vinculados
-
3.728
3.728
Contas a receber de clientes
-
133.452
133.452
Caixa e equivalente de caixa
-
65.252
65.252
Caixa restrito
-
11.313
11.313
Instrumentos financeiros derivativos
407
-
407
Outros ativos financeiros
-
11.521
11.521
407
225.266
225.673
Consolidado
Passivos
mensurados a
valor justo
Outros
passivos
financeiros
Total
31 de dezembro de 2020
Passivos, conforme o balanço patrimonial:
Fornecedores
-
14.247
14.247
Empréstimos
-
138.200 138.200
Arrendamento a pagar
-
4.236
4.236
Valor a pagar por aquisição de participação societária
-
5.333
5.333
-
162.016 162.016
VÁLIDO SOMENTE COM AUTENTICAÇÃO
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