DOEAM 13/04/2021 - Diário Oficial do Estado do Amazonas - Tipo 1
PUBLICAÇÕES DIVERSAS | DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO DO AMAZONAS
Manaus, terça-feira, 13 de abril de 2021
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CALOI NORTE S.A.
CNPJ 04.301.024/0001-31
Demonstrações Financeiras - Exercícios findos em 31 de dezembro 2020 e 2019 (Em milhares de Reais - R$, exceto quando indicado de outra forma)
Relatório da Administração: Senhores Acionistas, em cumprimento às disposições legais e estatutárias, submetemos à apreciação de V.Sas. as demonstrações financeiras da Caloi
Norte S.A., relativas ao exercício de 2020. Colocamo-nos a disposição para quaisquer esclarecimentos julgados necessários.
Manaus, 01 de abril de 2021
A Administração
Notas explicativas às demonstrações financeiras
1. Contexto operacional: A Caloi Norte S.A. e sua controlada (“Companhia”) têm como
objetivo principal a industrialização, comercialização, importação e exportação de bicicle-
tas adultas, bicicletas infantis (aros 12 e 16), peças e acessórios relacionados. Em
21/08/2013, 70% das ações da Companhia foram adquiridas pela Cycling Sports Group
Brazil Investimentos Ltda., empresa do grupo Dorel Industries Inc. que, dentre as suas uni-
dades de negócio possui a Dorel Sports que gerencia as marcas Cannondale, Schwinn,
Mongoose e GT. Em 29/02/2016, a Cycling Sports Group Brazil Investimentos Ltda. adqui-
riu mais 15% das ações da Companhia e adquiriu os demais 15% das ações em 10 de
Março de 2017, perfazendo o total de 100%. Dentre os benefícios dessa transação, a
Companhia acelerou localmente o desenvolvimento, comercialização e produção de um
amplo portfólio de marcas do grupo incluindo Cannondale, Schwinn, GT e Mongoose. Com
o objetivo de simplificar e otimizar a estrutura societária do grupo Dorel Intustries Inc. no
Brasil, em 31/12/2017, foi aprovada e efetivada a operação de incorporação da Cycling
Sports Group Brazil Investimentos Ltda. pela Companhia (“Incorporação”). A operação de
reorganização implicou legalmente na extinção da primeira, com sucessão de todos os
seus bens, direitos e obrigações pela Companhia, nos termos dos artigos 224 a 227 da
nº 6.404/76 (“Lei das Sociedades por Ações”). Atualmente, a Companhia detém a sua sede
e uma unidade produtiva, localizada no Município de Manaus (AM), utilizada para a produ-
ção de bicicletas com e sem marcha de todas as marcas do grupo, um centro logístico em
Itapevi (SP), que distribui brinquedos e bicicletas importadas, e um escritório administrati-
vo e comercial, localizado no Município de São Paulo, a Avenida das Nações Unidas,
12.995 - 29º andar. A Companhia possui benefício fiscal referente à redução de 75% do
Imposto de Renda relativo a atividade incentivada (Lucro da Exploração) que corresponde
às atividades exercidas na área da SUDAM. Em 31/01/2020, a Organização Mundial da
Saúde (OMS) anunciou que o coronavírus (COVID-19) é uma emergência de saúde glo-
bal. Com base nas melhores informações disponíveis, a Companhia tomou as seguintes
medidas em 2020 para reduzir qualquer impacto e, principalmente, para preservar caixa:
• Antecipações de recebíveis; • Postergação de pagamento de fornecedores e prestadores
de serviços; • Postergação de investimentos e gastos não essenciais; • Adesão a medidas
governamentais de redução de gastos ou postergação de pagamentos, por exemplo, redu-
ção do recolhimento de IOF e postergação do recolhimento do FGTS, PIS e COFINS;
Balanços patrimoniais
Controladora
Consolidado
Ativo
31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
Circulante
292.042 314.282 292.046 314.285
Caixa e equivalentes de caixa
9.211
17.023
9.211
17.023
Contas a receber de clientes
136.982 129.259 136.980 129.259
Estoques
116.874 139.149 116.874 139.149
Impostos a recuperar
21.831
24.381
21.837
24.384
Outros créditos
5.510
4.201
5.510
4.201
Despesas antecipadas
1.634
269
1.634
269
Não Circulante
111.005 122.139 110.818 121.969
Contas a receber de clientes
185
212
185
212
IR e CS diferidos
22.587
30.121
22.587
30.121
Outros créditos
4.609
4.256
4.609
4.256
Total do realizável a longo prazo
27.381
34.589
27.381
34.589
Investimentos
187
170
–
–
Imobilizado
59.158
62.597
59.158
62.597
Intangível
24.279
24.783
24.279
24.783
83.624
87.550
83.437
87.380
Total do Ativo
403.047 436.421 402.864 436.254
Balanços patrimoniais
Controladora
Consolidado
Passivo
31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
Circulante
231.636
290.172
231.452
290.005
Fornecedores nacionais e estrangeiros
70.502
60.983
70.502
60.983
Empréstimos
133.569
189.218
133.569
189.218
Salários e encargos
9.386
11.810
9.387
11.811
Obrigações tributárias
1.932
2.080
1.939
2.084
Outras contas a pagar
16.246
26.082
16.054
25.911
Não Circulante
7.139
9.953
7.139
9.953
Provisões para riscos tributários, cíveis
e trabalhistas
198
218
198
218
Outras contas a pagar
6.941
9.735
6.941
9.735
Patrimônio líquido
164.273
136.297
164.273
136.297
Capital social
279.429
227.549
279.429
227.549
Reservas de reavaliação
5.131
5.323
5.133
5.323
Reservas de lucros
5.649
5.649
5.649
5.649
Reservas de ágio
15.067
22.601
15.067
22.601
Prejuízos acumulados
(141.003) (124.825) (141.005) (124.825)
Total do passivo e patrimônio líquido
403.047
436.421
402.864
436.254
Demonstrações das mutações do patrimônio líquido
Reserva de lucros
Capital social De reavaliação
Ágio De incentivos fiscais Reserva legal Prejuízos acumulados
Total
31 de dezembro de 2018
227.549
5.511 30.134
4.159
1.490
(124.123) 144.720
Ajustes do exercício anterior
–
–
–
–
–
(141)
(141)
Realização da reserva de reavaliação de ativos
–
(227)
–
–
–
227
–
Realização da reserva de ágio
–
– (7.533)
–
–
–
(7.533)
Baixa de IR e CSLL diferidos passivo
–
37
–
–
–
(37)
–
Prejuízo do exercício
–
–
–
–
–
(749)
(749)
31 de Dezembro de 2019
227.549
5.321 22.601
4.159
1.490
(124.825) 136.297
Aumento de capital
51.880
–
–
–
–
–
51.880
Realização da reserva de reavaliação de ativos
–
(227)
–
–
–
227
–
Realização da reserva de ágio
–
– (7.533)
–
–
–
(7.533)
Baixa de IR e CSLL diferidos passivo
–
37
–
–
–
(37)
–
Prejuízo do exercício
–
–
–
–
–
(16.368) (16.368)
31 de Dezembro de 2020
279.429
5.131 15.067
4.159
1.490
(141.003) 164.274
Demonstrações de resultados
Controladora
Consolidado
31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
Receita líquida de vendas
392.782
375.218
392.777
375.214
Custo dos produtos vendidos
(318.638) (292.926) (318.638) (292.926)
Lucro bruto
74.144
82.291
74.139
82.288
Despesas operacionais
Com vendas
(22.656)
(25.760)
(22.632)
(25.736)
Gerais e administrativas
(31.831)
(38.166)
(31.833)
(38.168)
Provisão para créditos de liquidação
duvidosa
(13.948)
(413)
(13.948)
(413)
Pesquisa e desenvolvimento
(3.164)
(2.780)
(3.164)
(2.780)
Resultado de participações societárias
17
19
–
–
(71.582)
(67.100)
(71.577)
(67.097)
Resultado antes das despesas
financeiras líquidas e impostos
2.562
15.191
2.562
15.191
Despesas financeiras
(19.273)
(16.458)
(19.273)
(16.458)
Receitas financeiras
343
518
343
518
Despesas financeiras líquidas
(18.930)
(15.940)
(18.930)
(15.940)
Prejuízo antes de IR e da CS
(16.368)
(749)
(16.368)
(749)
IR e CS - Diferidos
–
–
–
–
IR e CS - Correntes
–
–
–
–
Prejuízo líquido do exercício
(16.368)
(749)
(16.368)
(749)
Demonstrações dos fluxos de caixa
Controladora
Consolidado
Das atividades operacionais:
31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
Prejuízo líquido do exercício
(16.368)
(749) (16.368)
(749)
Ajuste para conciliar o resultado às disponibilidades
geradas pelas atividades operacionais:
Depreciações e amortizações
8.011
6.666
8.011
6.666
Baixa de ativos/outros
4.492
1.154
4.492
1.154
Provisão para créditos de liquidação duvidosa
14.113
406
14.113
406
Encargos de financiamentos
13.635
10.830
13.635
10.830
Equivalência patrimonial
(17)
(19)
–
–
Provisão para perdas nos estoques
889
4.418
889
4.418
AVP (contas a pagar e receber)
(496)
(109)
(496)
(109)
Provisão de contingências
157
217
157
217
Outros
171
124
172
123
24.587
22.938
24.605
22.956
Aumento/(Redução) no ativo circulante e não circulante
Contas a receber de clientes
(21.271)
(29.114) (21.269)
(29.114)
Estoques
23.164
(48.350)
23.164
(48.350)
Impostos a recuperar
2.550
(14.386)
2.547
(14.437)
Despesas antecipadas
(1.365)
42
(1.365)
42
Outros créditos
(1.662)
(86)
(1.662)
(86)
(Redução)/Aumento no passivo circulante e não circulante
Fornecedores
9.477
4.206
9.477
4.206
Salários e encargos sociais
(2.424)
3.077
(2.424)
3.078
Obrigações tributários
(148)
154
(145)
150
Pagamento riscos tributários, cíveis e trabalhistas
(177)
(673)
(177)
(673)
Outras contas a pagar
(12.630)
23.992 (12.650)
24.028
Caixa líquido proveniente das (utilizado nas)
atividades operacionais
20.101
(38.200)
20.101
(38.201)
Juros Pagos
(13.263)
(11.136) (13.263)
(11.136)
Juros Pagos - Arrendamentos
(341)
(284)
(341)
(284)
Caixa líquido proveniente das (utilizado nas)
atividades operacionais
6.498
(49.620)
6.498
(49.621)
Fluxo de caixa das atividades de investimentos
Venda de ativo imobilizado
392
–
392
–
Aquisições de bens do ativo imobilizado e
intangível
(8.560)
(13.266)
(8.560)
(13.266)
Caixa líquido utilizados nas atividades de
investimento
(8.168)
(13.266)
(8.168)
(13.266)
Fluxo de caixa das atividades de financiamentos
Aumentos de capital
51.880
–
51.880
–
Pagamentos de passivos de arrendamento
(2.001)
(1.334)
(2.001)
(1.334)
Capitação de financiamentos
55.000
212.342
55.000
212.342
Amortização de financiamentos (principal)
(111.021) (135.831) (111.021) (135.831)
Caixa líquido utilizado nas (proveniente das)
atividades de financiamentos
(6.142)
75.177
(6.142)
75.177
(Redução) Aumento de caixa e
equivalentes de caixa
(7.812)
12.290
(7.812)
12.290
Caixa e equivalentes de caixa
No início do exercício
17.023
4.733
17.023
4.733
No final do exercício
9.211
17.023
9.211
17.023
(Redução) Aumento de caixa e
equivalentes de caixa
(7.812)
12.290
(7.812)
12.290
VÁLIDO SOMENTE COM AUTENTICAÇÃO
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