DOEAM 05/03/2021 - Diário Oficial do Estado do Amazonas - Tipo 1
Manaus, sexta-feira, 05 de março de 2021 | Publicações Diversas | Pág 5
Diário Oficial do Estado do Amazonas
WEG AMAZÔNIA S.A.
CNPJ 06.303.603/0001-49
2.16 Impostos e contribuições
a) Imposto de renda e contribuição social - corrente e diferido - O imposto de renda e a
contribuição social corrente e diferido da Companhia são calculados com base nas alíquo-
tas de 25% e 9%, respectivamente, e consideram a compensação de prejuízos fiscais e
base negativa limitada a 30% do lucro real. O imposto diferido é reconhecido com relação
às diferenças temporárias entre os valores contábeis de ativos e passivos para fins de
demonstrações financeiras e os correspondentes valores usados para fins de tributação.
b) Demais impostos - Estão líquidos dos impostos, as receitas, despesas e ativos, exce-
to quando os impostos sobre as compras de bens ou serviços não forem recuperáveis
junto às autoridades fiscais, hipótese em que o imposto é reconhecido como parte do
custo de aquisição do ativo ou do item de despesa, conforme o caso.
2.17 Novos pronunciamentos em vigor a partir de 1º de janeiro de 2020 - Em 2020
foram emitidas as seguintes revisões de Pronunciamentos Contábeis, já vigentes para o
exercício de 2020: a) CPC 00 (R2) (Framework)- Estrutura Conceitual para Relatório
Financeiro. b) Revisão de Pronunciamentos Técnicos nº 15/2020: Alterações nos
Pronunciamentos Técnicos CPC 38, 40 (R1) e CPC 48 (IAS 39, IFRS 7 e IFRS 9,
respectivamente) decorrente da Reforma da Taxa de Juros de Referência. c) Revisão de
Pronunciamentos Técnicos nº 16/2020: Alterações no Pronunciamento Técnico CPC 06
(R2) - Arrendamentos (IFRS 16 - Leases), referentes a benefícios relacionados à
COVID-19 concedidos para arrendatários em contratos de arrendamento. As alterações
foram avaliadas pela Administração da Companhia, não havendo impactos nas
Demonstrações Financeiras.
2.18 Novos pronunciamentos a vigorar a partir de 1º de janeiro de 2021 - A
Administração vem acompanhando os pronunciamentos que: (i) já foram emitidos, porém
terão vigência somente a partir de 1º de janeiro de 2021; e (ii) estão em estudo pelos
órgãos reguladores e são de conhecimento público, e concluiu que nenhum desses
pronunciamentos deverá trazer impactos significativos sobre as demonstrações financeiras
da Companhia.
3. ESTIMATIVAS CONTÁBEIS - As demonstrações financeiras incluem a utilização de
estimativas que levaram em consideração avaliações e julgamentos da Administração,
experiências de eventos passados e correntes, pressupostos relativos a eventos futuros,
e outros fatores objetivos e subjetivos. Os itens significativos sujeitos a essas estimativas
são: a) análise do risco de crédito para determinação da provisão para créditos de liquida-
ção duvidosa; b) determinação da provisão para perdas em estoque; c) revisão da vida útil
econômica do ativo imobilizado e de sua recuperação nas operações; d) análise da recu-
perabilidade de ativos tangíveis e intangíveis; e) mensuração do valor justo de instrumen-
tos financeiros; f) compromissos com plano de benefícios de colaboradores; g) imposto de
renda e contribuição social diferidos; e h) provisões para contingências. A liquidação das
transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores divergentes dos re-
gistrados nas demonstrações financeiras devido às imprecisões inerentes ao processo de
estimativa. Essas estimativas são revisadas periodicamente.
4. CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
31/12/20
31/12/19
a) Caixa e bancos ..............................................................................
281
610
b) Aplicações financeiras .................................................................
65.293
40.476
Certificado de Depósito Bancário (CDB) e Operações Compromissadas
65.293
40.476
TOTAL .............................................................................................
65.574
41.086
As aplicações financeiras são remuneradas por taxa média pós-fixada de 101,70% do CDI
(100,75% do CDI em 31 de dezembro de 2019).
5. CLIENTES
31/12/20
31/12/19
a) Composição dos saldos:
Mercado interno ...............................................................................
13.986
11.364
TOTAL .............................................................................................
13.986
11.364
b) Vencimento das duplicatas:
A vencer...........................................................................................
13.986
11.364
TOTAL .............................................................................................
13.986
11.364
6. ESTOQUES
31/12/20
31/12/19
Produtos acabados..............................................................................
6.676
4.498
Produtos em elaboração .....................................................................
1.416
1.007
Matérias-primas e outros .....................................................................
7.025
6.769
Importações em andamento ................................................................
1.444
937
Provisão para perdas com estoques de baixo giro .............................
(36)
(50)
TOTAL .................................................................................................
16.525
13.161
A movimentação da provisão para perdas com estoques de baixo giro está demonstrada
a seguir:
Saldo em 01/01/2019................................................................................................. (162)
Reversão de provisão no exercício ............................................................................
112
Saldo em 31/12/2019.................................................................................................
(50)
Reversão de provisão no exercício ............................................................................
14
Saldo em 31/12/2020.................................................................................................
(36)
Os estoques estão segurados e sua cobertura é determinada em função dos valores e
grau de risco envolvido. As constituições e reversões de provisões para perda de estoque
de baixo giro são registradas em custos dos produtos vendidos.
7. TRIBUTOS A RECUPERAR
31/12/20
31/12/19
ICMS sobre aquisições do ativo imobilizado .......................................
153
45
ICMS ....................................................................................................
37
43
IRPJ/CSLL a compensar .....................................................................
–
14
IRF sobre aplicações financeiras ........................................................
62
953
31/12/20
31/12/19
PIS/COFINS ........................................................................................
27
25
TOTAL .................................................................................................
279
1.080
Ativo circulante ..................................................................................
179
1.053
Ativo não circulante ...........................................................................
100
27
Os créditos serão realizados pela Companhia, no decorrer do processo normal de apura-
ção dos tributos, sendo que há também créditos passíveis de restituição e/ou compensação.
8. PARTES RELACIONADAS - Foram realizadas transações comerciais de compra e
venda de produtos, matérias-primas e contratação de serviços, assim como as transações
financeiras de empréstimos e captação de recursos entre as empresas do Grupo.
CONTAS PATRIMONIAIS
31/12/20
31/12/19
Ativo Circulante
Clientes .............................................................................................
1.009
432
WEG Equipamentos Elétricos S.A. ..................................................
1.009
427
WEG Linhares Equipamentos Elétricos S.A. ...................................
–
5
Passivo Circulante
Fornecedores ...................................................................................
4.198
2.023
WEG Equipamentos Elétricos S.A. ..................................................
1.510
605
WEG Linhares Equipamentos Elétricos S.A. ...................................
2.638
1.416
Paumar S.A. Ind. e Com. .................................................................
47
–
WEG Drives & Controls - Automação Ltda. .....................................
3
2
CONTAS DE RESULTADO
Receita de Vendas .............................................................................
4.617
6.095
WEG Equipamentos Elétricos S.A. ..................................................
4.517
6.090
WEG Linhares Equipamentos Elétricos S.A. ...................................
100
5
Informações adicionais:
a) Operações comerciais - As transações de compra e venda de insumos e produtos são
efetuadas em condições estabelecidas entre as partes.
b) Administração dos recursos financeiros - As operações financeiras e comerciais
entre as empresas do Grupo são registradas e amparadas pela convenção de Grupo.
9. TRIBUTOS DIFERIDOS - Os créditos e débitos fiscais diferidos de imposto de renda
e contribuição social foram apurados em conformidade com o Pronunciamento Técnico
CPC 32 - Tributos sobre o lucro.
a) Composição dos valores:
Diferenças temporárias:
31/12/20
31/12/19
Provisões:
Contingências trabalhistas e cíveis ..................................................
2.707
2.574
Tributos em discussão judicial .........................................................
134
75
Perdas com estoques sem giro .......................................................
12
17
Indenizações com rescisões trabalhistas e contratuais ...................
143
77
Serviços de terceiros .......................................................................
60
58
Participação dos colaboradores no resultado ..................................
756
422
Depreciação acelerada incentivada Lei nº 11.196/05 ........................
(23)
(35)
Diferença de depreciação fiscal x contábil (vida útil) .........................
(1.505)
(1.486)
Outras ................................................................................................
80
49
Custo atribuído do ativo imobilizado ..................................................
(176)
(260)
TOTAL .................................................................................................
2.188
1.491
b) Prazo estimado de realização - A Administração prevê que os impostos diferidos de-
correntes das diferenças temporárias serão realizados na proporção da realização das
contingências, perdas e das obrigações projetadas.
10. IMOBILIZADO
31/12/20
31/12/19
Construções e instalações ..................................................................
759
759
Equipamentos......................................................................................
30.593
28.428
Móveis e utensílios ..............................................................................
942
923
Hardware .............................................................................................
375
336
Imobilizações em curso .......................................................................
182
11
Outros ..................................................................................................
66
1.461
Total imobilizado ...............................................................................
32.917
31.918
Depreciação acumulada
Taxa de deprec. anual (%)
(23.430)
(22.992)
Construções e instalações ..................
02 a 03
(179)
(162)
Equipamentos .....................................
05 a 20
(22.185)
(21.843)
Móveis e utensílios .............................
07 a 10
(739)
(683)
Hardware ............................................
20 a 50
(267)
(247)
Outros .................................................
–
(60)
(57)
TOTAL IMOBILIZADO LÍQUIDO ........................................................
9.487
8.926
a) Síntese da movimentação do ativo imobilizado:
Classe do Imobilizado
31/12/19 Aquisições Baixas Deprec. 31/12/20
Construções e instalações .....................
597
–
–
(17)
580
Equipamentos.........................................
6.585
3.306
(146)
(1.337)
8.408
Móveis e utensílios .................................
240
26
(2)
(61)
203
Hardware ................................................
89
47
–
(28)
108
Imobilizações em curso ..........................
11
76
–
–
87
Outros .....................................................
1.404
– (1.302)
(1)
101
TOTAL ....................................................
8.926
3.455 (1.450)
(1.444)
9.487
Ano Anterior
31/12/18 Aquisições Baixas Deprec. 31/12/19
TOTAL ....................................................
8.910
1.742
(20)
(1.706)
8.926
b) Valores oferecidos em garantia: foram oferecidos bens do ativo imobilizado em ga-
rantia de empréstimos, financiamentos, processos trabalhistas e tributários no montante
de R$ 1.705 (R$ 1.705 em 31 de dezembro de 2019).
11. DIREITO DE USO EM ARRENDAMENTOS - A Companhia adotou o Pronunciamento
Técnico CPC 06 (R2) (IFRS 16) Arrendamentos, o qual introduz um modelo único de conta-
bilização de arrendamentos no balanço patrimonial de arrendatários.
.
31/12/20
31/12/19
Imóveis ................................................................................................
6.958
3.728
Total de arrendamento mercantil .....................................................
6.958
3.728
Depreciação acumulada ...................................................................
(2.709)
(1.353)
Imóveis ..............................................................................................
(2.709)
(1.353)
TOTAL LÍQUIDO .................................................................................
4.249
2.375
a) Síntese da movimentação do arrendamento mercantil:
Classe
31/12/19
Arrendamentos
Baixas
Depreciação
31/12/20
Imóveis ..........................
2.375
3.088
–
(1.214)
4.249
TOTAL ...........................
2.375
3.088
–
(1.214)
4.249
Ano Anterior
31/12/18
Arrendamentos
Baixas
Depreciação
31/12/19
TOTAL ...........................
–
3.728
–
(1.353)
2.375
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 (Valores expressos em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma)
VÁLIDO SOMENTE COM AUTENTICAÇÃO
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