DOU 14/12/2023 - Diário Oficial da União - Brasil

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172
Nº 237, quinta-feira, 14 de dezembro de 2023
ISSN 1677-7042
Seção 1
. 1.2.1.30.01.40-0
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBIFJC TLMNZ
-
. 1.2.1.30.01.60-6
(-) Perda Esperada Associada ao Risco
de Crédito
UBDIFJC TLMNZ
-
. 1.2.1.30.01.70-9
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo
UBDIFJC TLMNZ
-
. 1.2.1.30.01.80-2
(+/-) Ajuste a Valor Justo
UBDIFJC TLMNZ
-
. 1.2.1.30.31.00-9
Títulos Privados - No País
UBDIFJC TLMNZ
-
. 1.2.1.30.31.10-2
Saldo Contábil Bruto
UBDIFJC TLMNZ
-
. 1.2.1.30.31.40-1
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBDIFJC TLMNZ
-
. 1.2.1.30.31.60-7
(-) Perda Esperada Associada ao Risco
de Crédito
UBDIFJC TLMNZ
-
. 1.2.1.30.31.70-0
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo
UBDIFJC TLMNZ
-
. 1.2.1.30.31.80-3
(+/-) Ajuste a Valor Justo
UBDIFJC TLMNZ
-
. 1.2.1.30.99.00-3
Outros
UBDIFJC TLMNZ
-
. 1.2.1.30.99.10-6
Saldo Contábil Bruto
UBDIFJC TLMNZ
-
. 1.2.1.30.99.40-5
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBDIFJC TLMNZ
-
. 1.2.1.30.99.60-1
(-) Perda Esperada Associada ao Risco
de Crédito
UBDIFJC TLMNZ
-
. 1.2.1.30.99.70-4
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo
UBDIFJC TLMNZ
-
. 1.2.1.30.99.80-7
(+/-) Ajuste a Valor Justo
UBDIFJC TLMNZ
-
. 1.2.2.00.00.00-9
Aplicações
em
Depósitos
Interfinanceiros
-
. 1.2.2.10.00.00-8
APLICAÇÕES
EM
DEPÓSITOS
INTERFINANCEIROS
UBDIFAC TSWRLMNZ
120
Registrar as aplicações efetuadas em outras instituições financeiras, na forma da
regulamentação específica aplicável às operações de depósitos interfinanceiros.
. 1.2.2.10.01.00-7
Aplicações
em
Depósitos
Interfinanceiros
UBDIFAC TSWRLMNZ
-
. 1.2.2.10.01.10-0
Saldo Contábil Bruto
UBDIFAC TSWRLMNZ
-
. 1.2.2.10.01.40-9
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBDIFAC TSWRLMNZ
-
. 1.2.2.10.01.60-5
(-) Perda Esperada Associada ao Risco
de Crédito
UBDIFAC TSWRLMNZ
-
. 1.2.2.10.01.70-8
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo
UBDIFAC TSWRLMNZ
-
. 1.2.2.10.01.80-1
(+/-) Ajuste a Valor Justo
UBDIFAC TSWRLMNZ
-
. 1.2.5.00.00.00-0
Aplicações em Depósitos de Poupança
-
. 1.2.5.10.00.00-9
APLICAÇÕES
EM
DEPÓSITOS
DE
POUPANÇA
JC TRHZ
120
Registrar o valor mantido em depósitos de poupança de titularidade da instituição.
. 1.2.6.00.00.00-7
Aplicações em Moedas Estrangeiras
-
. 1.2.6.10.00.00-6
APLICAÇÕES
EM
MOEDAS
ES T R A N G E I R A S
UBDIFC TLMNYZ
120
Registrar o valor das aplicações em moedas estrangeiras no exterior e das respectivas
rendas.
. 1.2.6.10.10.00-3
Aviso Prévio
UBIFC TLMNZ
-
. 1.2.6.10.20.00-0
Prazo Fixo
UBDIFC TLMNYZ
-
. 1.2.6.99.00.00-5
(-) Provisão para Perdas Associadas a
Risco de Crédito
UBDIFC TLMNYZ
120
Registrar o valor da provisão destinada a atender a perdas com risco de crédito em
aplicações em moedas estrangeiras.
. 1.2.6.99.40.00-3
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBDIFC TLMNYZ
-
. 1.2.6.99.60.00-7
(-) Perda Esperada Associada ao Risco
de Crédito
UBDIFC TLMNYZ
-
. 1.2.9.00.00.00-8
Outras
-
. 1.2.9.90.00.00-9
APLICAÇÕES FINANCEIRAS
PZ
-
Registrar, pelo valor justo, as aplicações financeiras efetuadas em nome do grupo de
consórcio. Na escrituração nos subtítulos, a instituição deve manter controles internos
que permitam evidenciar as aplicações financeiras realizadas por grupo de consórcio,
inclusive quanto aos rendimentos correspondentes e aos prazos de sua aplicação.
. 1.2.9.90.12.00-4
Disponibilidades do Grupo
PZ
-
. 1.2.9.90.25.00-8
Vinculadas a Contemplações - Selic
PZ
-
. 1.2.9.90.35.00-5
Vinculadas a Contemplações - Demais
Aplicações
PZ
-
. 1.2.9.90.55.00-9
Recursos de Grupos em Formação
PZ
-
ANEXO III
RELAÇÃO DE RUBRICAS CONTÁBEIS DO SUBGRUPO 1.3.0.00.00.00-6 TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS
. Código da Conta
Nome da Conta
At r i b u t o s
Estban
Função
. 1.3.0.00.00.00-8
TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E
INSTRUMENTOS
FINANCEIROS
D E R I V AT I V O S
-
. 1.3.1.00.00.00-5
Livres
-
. 1.3.1.10.00.00-4
TÍTULOS DE RENDA FIXA
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
130
Registrar as aplicações efetuadas pela instituição em títulos de renda fixa.
. 1.3.1.10.01.00-3
Títulos Públicos Federais - No País
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.01.10-6
Saldo Contábil Bruto
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.01.40-5
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.01.70-4
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.01.80-7
(+/-) Ajuste a Valor Justo
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.31.00-4
Títulos
Privados
de
Instituições
Financeiras - No País - Não Ligadas
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.31.10-7
Saldo Contábil Bruto
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.31.40-6
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.31.60-2
(-) Perda Esperada Associada ao Risco
de Crédito
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.31.70-5
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.31.80-8
(+/-) Ajuste a Valor Justo
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.32.00-3
Títulos
Privados
de
Instituições
Financeiras - No País - Ligadas
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.32.10-6
Saldo Contábil Bruto
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.32.40-5
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.32.60-1
(-) Perda Esperada Associada ao Risco
de Crédito
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.32.70-4
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.32.80-7
(+/-) Ajuste a Valor Justo
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.33.00-2
Títulos Privados de
Entidades Não
Financeiras - No País
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.33.10-5
Saldo Contábil Bruto
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.33.40-4
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.33.60-0
(-) Perda Esperada Associada ao Risco
de Crédito
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.33.70-3
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.33.80-6
(+/-) Ajuste a Valor Justo
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.95.00-2
Títulos
que
Compõem
o
PR
de
Instituições Autorizadas a Funcionar
pelo Banco Central
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.95.10-5
Saldo Contábil Bruto
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.1.10.95.40-4
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-