DOE 22/03/2024 - Diário Oficial do Estado do Ceará

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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XVI Nº056  | FORTALEZA, 22 DE MARÇO DE 2024
A DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA
 
 
POSIÇÃO DE 31/12/2023 E 31/12/2022
2023
2022
1.2.61 Outras Obrigações Tributárias e Contribuições Federais
301.624,54
263.350,13
1.2.62 Serviços de Liquidação de Órgãos Públicos
932.447,66
1.028.590,07
1.2.63 Pagamento de Outros Serviços de Terc.PJ Sup. Fundos
8.500,00
6.000,00
1.2.64 Serviço de Comunicação em Geral
513,27
388,17
1.2.65 Serviços de Telecomunicações
13.763,25
12.685,03
1.2.66 Pagamento de Serviços Judiciários
0,00
0,00
1.2.69 Outras Taxas Estaduais
994,00
432,00
1.2.70 Taxa Federais
7.591,54
0,00
1.2.71 Multas sobre outras e contribuições federais
0,00
0,00
1.2.74 Locação de Equipamentos de Processamento de Dados
0,00
0,00
1.2.75 Honorários Advocatícios de Sucumbência 
0,00
0,00
1.2.76 Material de Limpeza e Produção de Higienização
2.248,18
735,58
1.2.77 Serviços de Terceiros – Pessoa Jurídica
0,00
0,00
1.2.81 Outros Serviços de Tecnologia de Informação
0,00
0,00
1.2.84 Seguros de Telecomunicações de Dados
0,00
0,00
1.2.85 Outsourcing de Impressão e Digitalização
16.374,20
15.384,52
1.2.86 Decisões Judiciais honorários advocatícios 
0,00
0,00
1.2.87 Indenizações
192.886,92
0,00
1.2.88 Multas e Obrigações Trib. e Contrib. Municipais
163,05
67,02
1.2.89 IPTU
33.799,77
31.916,90
1.2.90 Proteção e Segurança de Informação
360,00
0,00
1.2.91 Locação de Mão de Obra
0,00
0,00
1.2.92 Restituição de Receitas
0,00
190,00
1.2.93 Outras Taxas Municioais
1.200,06
0,00
1.2.94 Licença de Uso de Software
8.118,75
0,00
1.2.95 Serviço de Vigilância Monitorada
1.669,25
0,00
1.2.96 Dívida Compensada
5.703.343,06
0,00
TOTAL DOS PAGAMENTOS
10.465.275,89
4.450.079,71
1.C – ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
48.895,08
6.297,55
2.2.01 Aquisição de Imobilizado
48.895,08
6.297,55
Pagamentos
48.895,08
6.297,55
Caixa Líq. Consumido ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
48.895,08
6.297,55
DEPOSITOS BANCARIOS A VISTA
27.123,67
231,25
TIT.VINCULADOS AO MERCADO ABERTO
538.670,07
227.177,49
Total do Caixa e Equivalentes no Fim do Período
565.793,74
227.408,74
Diminuição Líquida de Caixa e equivalentes
338.385,00
-66.257,60
a) CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
Caixa e equivalentes de caixa incluem os depósitos bancários, investimento de curto prazo e aplicação financeira, as quais estão sujeitas a um risco insigni-
ficante de alteração no valor justo, que são utilizados pela Companhia na gestão das obrigações de curto prazo.
CONTA CONTÁBIL
DISCRIMINAÇÃO
2023
2022
1.1.01
DISPONIBILIDADES
565.793,74
227.408,74
1.1.01.02.001
BANCOS CTA. MOVIMENTO
27.123,67
231,25
1.01.04
TIT.VINC.AO MERC.ABERTO
538.670,07
227.177,49
TOTAL
565.793,74
227.408,74
NOTA 15 - ANALISANDO AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS 
a) O Índice de Liquidez Imediata mostra o quanto dispomos imediatamente para saldar dívidas de Curto Prazo. Mostra ainda, que para cada R$ 1,00 (Hum 
real) de dívida a Companhia dispõe de R$ 0,20, para saldar cada real de dívida de Curto Prazo. 
ÍNDICE DE LIQUIDEZ IMEDIATA
CÁLCULO
ÍNDICE
Li=Disponibilidades/Passivo Circulante
0,20
0,20
b) Nem sempre o Índice de Liquidez Seca baixo é sintoma de Situação Financeira apertada. O referido índice tem como objetivo apresentar a capacidade de 
pagamento da Companhia no Curto Prazo sem considerar os estoques. A COHAB na data do balanço para cada R$ 1,00 de dívida de Curto Prazo tinha R$ 
0,26 para saldar dívidas de Curto Prazo.
ÍNDICE DE LIQUIDEZ SECA
CÁLCULO
ÍNDICE
Ls=AtivoCirculante-estoque/PassivoCirculante
0,26
0,26
c) O Índice de Liquidez Geral para cada R$ 1,00 (hum real) de dívida de Curto Prazo e Longo Prazo, demonstra que a Companhia tinha R$ 0,55 na data do 
balanço para saldar suas dívidas de Curto e Longo Prazo. Esse índice, como os demais, não deve ser visto isoladamente. 
ÍNDICE DE LIQUIDEZ GERAL
CÁLCULO
ÍNDICE
Lg = Ativo Circulante + Realiz. a Longo Prazo / Passivo Circulante + Exigível a Longo Prazo
0,55
0,55
ANÁLISE VERTICAL E HORIZONTAL DO PASSIVO CIRCULANTE
PASSIVO CIRCULANTE
ITEM
2023
AV
AH
2022
PASSIVO CIRCULANTE
2.844.589,24
0,6900%
-2,4550%
2.914.424,91
Fornecedores
4.027,92
0,0010%
-2091,6945%
88.279,70
Impostos, Contribuições e Consignações
110.454,21
0,0268%
11,2742%
98.001,33
Provisões
114.990,81
0,0279%
9,9711%
103.524,98
Obrigações por Empréstimos
2.615.116,30
0,6343%
-0,3634%
2.624.618,90
TOTAL DO PASSIVO
412.273.281,19
-
-
418.744.293,88
NOTA 16 - RECEITAS FINANCEIRAS
No presente exercício registramos na rubrica Receitas Financeiras o valor de R$ 68.038,06, conforme tabela abaixo:
DISCRIMINAÇÃO 
VALOR
JUROS CONTRATUAIS DE PRESTAÇÕES A RECEBER
2.072,36
JUROS DE MORA DE PRESTAÇÕES RECEBIDAS
2.764,67
VARIAÇÃO MONETÁRIA ATIVA
577,05
RENDIMENTOS DE APLICAÇÃO FINANCEIRA
61.868,50
 DESCONTOS OBTIDOS
755,48
TOTAL
68.038,06