DOU 12/04/2024 - Diário Oficial da União - Brasil

Documento assinado digitalmente conforme MP nº 2.200-2 de 24/08/2001,
que institui a Infraestrutura de Chaves Públicas Brasileira - ICP-Brasil.
Este documento pode ser verificado no endereço eletrônico
http://www.in.gov.br/autenticidade.html, pelo código 05152024041200065
65
Nº 71, sexta-feira, 12 de abril de 2024
ISSN 1677-7042
Seção 1
Composição do Fundo Caixa Extramercado Exclusivo XXI
1_MF_12_016
b) Em 31 de dezembro de 2022:
Fundos de Investimento Extramercado
1_MF_12_017
Composição do Fundo Caixa Extramercado Exclusivo XXI
1_MF_12_018
(i)Refere-se ao valor das quotas do Fundo BB Extramercado FAE 2 com liquidez diária, administrado pela BB Gestão de Recursos - DTVM S.A. A rentabilidade média bruta foi de 13,18% no
exercício de 2023 (11,85% no exercício de 2022).
(ii)Refere-se ao valor de bloqueio judicial reclassificado para outros créditos vinculados (Nota 6.1).
(iii)Refere-se ao valor das quotas do Fundo de Investimento Caixa Extramercado Exclusivo XXI Renda Fixa, administrado pela Caixa. A rentabilidade média bruta foi de 13,06% no exercício
de 2023 (11,84% no exercício de 2022).
5. Operações de Créditos
O saldo de operações de crédito refere-se aos créditos transferidos à Emgea pela Caixa em decorrência de Instrumentos Contratuais de Cessão firmados com aquela Instituição. É composto
por contratos de crédito imobiliário de responsabilidade de pessoas físicas, com e sem cobertura do FCVS; de pessoas jurídicas, representadas por Construtoras, Cooperativas Habitacionais,
Liquidandas e Repassadoras, e de crédito comercial.
5.1. Créditos Imobiliários
5.1.1. Composição da carteira de crédito imobiliário
a)Em 31 de dezembro de 2023:
1_MF_12_019
b) Em 31 de dezembro de 2022:
1_MF_12_020
(i)O saldo devedor corresponde às parcelas vencidas e vincendas dos contratos da carteira de créditos imobiliários, deduzido das contas retificadoras de rendas a apropriar, calculado com base no
saldo contábil ajustado pela taxa efetiva de juros.
(ii)O deságio corresponde à diferença entre o valor dos saldos devedores e o valor de aquisição dos créditos imobiliários decorrentes do Instrumento Particular de Cessão Onerosa de 30.9.2014.
(iii)Refere-se à perda de crédito esperada das operações de crédito imobiliário calculada sobre o saldo devedor dos contratos.
Continua em andamento o processo de depuração de cerca de 424 (quatrocentos e vinte e quatro) contratos de créditos imobiliários pessoa física (1.227 em 31.12.2022), conforme último
levantamento efetuado pela área gestora, identificados com as marcações históricas de arrematados, adjudicados ou em consolidação de propriedade, conforme registros do período de
administração desses ativos pela Caixa, ex-prestadora de serviços à Emgea.
A análise e depuração das informações está sendo conduzida em conjunto pelas unidades operacionais, contábil e de tecnologia da Empresa, as quais estabeleceram rotinas e procedimentos de
checagem e conformidade que envolvem a obtenção de toda a documentação comprobatória dos eventos que possam caracterizar a efetiva migração dos créditos para imóveis não de uso. Dessa
forma, na medida em que houver a completa identificação de todos os atos e documentos históricos comprobatórios, serão realizados os devidos ajustes operacionais e contábeis, bem como dos seus
respectivos impactos.
5.1.2. Distribuição da carteira de crédito imobiliário
a)Em 31 de dezembro de 2023:
1_MF_12_021