DOU 05/07/2024 - Diário Oficial da União - Brasil

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72
Nº 128, sexta-feira, 5 de julho de 2024
ISSN 1677-7042
Seção 1
290. Observou-se que o indicador de volume de estoque final diminuiu 83,7% de P1 para P2 e registrou variação positiva de 381,5% de P2 para P3. Nos períodos subsequentes,
houve redução de 82,6% entre P3 e P4, e considerando o intervalo entre P4 e P5, houve crescimento de 544,8%. Ao se considerar todo o período de análise, o indicador de volume de
estoque final registrou variação negativa de 11,9% em P5, comparativamente a P1.
291. Quanto à relação estoque final/produção, verificou-se redução de [RESTRITO] p.p. de P1 para P2 e crescimento de [RESTRITO] p.p. de P2 para P3. Nos períodos subsequentes,
houve redução de [RESTRITO] p.p. entre P3 e P4 e crescimento de [RESTRITO] p.p. entre P4 e P5. Ao se considerar todo o período de análise, o indicador de relação estoque final/produção
revelou variação negativa de [RESTRITO] p.p. em P5, comparativamente a P1.
6.1.1.3. Dos indicadores de emprego, produtividade e massa salarial
Do Emprego, da Produtividade e da Massa Salarial [CONFIDENCIAL] / [RESTRITO]
.
.P1
.P2
.P3
.P4
.P5
P1 - P5
Emprego
.A. Qtde de Empregados - Total
.100,0
.86,7
.95,6
.105,6
.97,8
[ R ES T ]
.Variação
.-
.(13,2%)
.9,3%
.10,5%
.(7,0%)
(2,4%)
.A1. Qtde de Empregados - Produção
.100,0
.87,0
.95,7
.104,4
.97,1
[ R ES T ]
.Variação
.-
.(12,8%)
.8,8%
.9,1%
.(6,4%)
(3,2%)
.A2.
Qtde
de Empregados
-
Adm.
e
Vendas
.100,0
.85,7
.95,2
.109,5
.100,0
[ R ES T ]
.Variação
.-
.(14,3%)
.11,1%
.15,0%
.(8,7%)
[ R ES T ]
Produtividade (em ton)
.B. Produtividade por Empregado - Volume
de Produção (produto similar) / {A1}
.100,0
.88,7
.128,6
.110,3
.93,1
[ R ES T ]
.Variação
.-
.(11,3%)
.45,0%
.(14,2%)
.(15,6%)
(7,0%)
Massa Salarial (em Mil Reais)
.C. Massa Salarial - Total
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
.Variação
.-
.(28,2%)
.(0,6%)
.(2,3%)
.(5,6%)
(34,2%)
.C1. Massa Salarial - Produção
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
.Variação
.-
.(32,9%)
.4,5%
.(5,3%)
.(5,1%)
(37,0%)
.C2. Massa Salarial - Adm. e Vendas
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
.Variação
.-
.(15,4%)
.(11,6%)
.5,6%
.(7,0%)
(26,6%)
Elaboração: DECOM.
Fonte: RFB e Indústria Doméstica.
292. Observou-se que o indicador de número de empregados que atuam em linha de produção diminuiu 12,8% de P1 para P2 e aumentou 8,8% de P2 para P3. Nos períodos
subsequentes, houve aumento de 9,1% entre P3 e P4, e considerando o intervalo entre P4 e P5 houve diminuição de 6,4%. Ao se considerar todo o período de análise, o indicador de número
de empregados que atuam em linha de produção revelou variação negativa de 3,2% em P5, comparativamente a P1.
293. Com relação à variação de número de empregados que atuam em administração e vendas ao longo do período em análise, houve redução de 14,3% entre P1 e P2, enquanto
de P2 para P3 foi possível detectar ampliação de 11,1%. De P3 para P4 houve crescimento de 15,0%, e entre P4 e P5, o indicador sofreu queda de 8,7%. Ao se considerar toda a série
analisada, o indicador de número de empregados que atuam em administração e vendas mostrou-se estável, considerando P5 em relação ao início do período avaliado (P1).
294. Avaliando a variação de quantidade total de empregados no período analisado, entre P1 e P2 verifica-se diminuição de 13,2%. Foi possível verificar ainda uma elevação de
9,3% entre P2 e P3, enquanto de P3 para P4 houve crescimento de 10,5%, e entre P4 e P5, o indicador revelou retração de 7,0%. Analisando-se todo o período, a quantidade total de
empregados apresentou contração da ordem de 2,4%, considerando P5 em relação a P1.
295. Observou-se que o indicador de massa salarial dos empregados de linha de produção diminuiu 32,9% de P1 para P2 e aumentou 4,5% de P2 para P3. Nos períodos
subsequentes, houve redução de 5,3% entre P3 e P4, e considerando o intervalo entre P4 e P5 houve diminuição de 5,1%. Ao se considerar todo o período de análise, o indicador de massa
salarial dos empregados de linha de produção revelou variação negativa de 37,0% em P5, comparativamente a P1.
296. Com relação à variação de massa salarial dos empregados de administração e vendas ao longo do período em análise, houve redução de 15,4% entre P1 e P2, enquanto
de P2 para P3 foi possível detectar retração de 11,6%. De P3 para P4 houve crescimento de 5,6%, e entre P4 e P5, o indicador sofreu queda de 7,0%. Ao se considerar toda a série analisada,
o indicador de massa salarial dos empregados de administração e vendas apresentou contração de 26,6%, considerando P5 em relação ao início do período avaliado (P1).
297. Avaliando a variação de massa salarial do total de empregados no período analisado, entre P1 e P2 verifica-se diminuição de 28,2%. Foi possível verificar ainda uma queda
de 0,6% entre P2 e P3, enquanto de P3 para P4 houve redução de 2,3%, e entre P4 e P5, o indicador revelou retração de 5,6%. Analisando-se todo o período, a massa salarial do total
de empregados apresentou contração da ordem de 34,2%, considerando P5 em relação a P1.
298. Verificou-se que o indicador de a produtividade por empregado ligado à produção diminuiu 11,3% de P1 para P2 e aumentou 45,0% de P2 para P3. Nos períodos
subsequentes, houve redução de 14,2% entre P3 e P4, e considerando o intervalo entre P4 e P5 houve diminuição de 15,6%. Ao se considerar todo o período de análise, o indicador da
produtividade por empregado ligado à produção revelou variação negativa de 7,0% em P5, comparativamente a P1.
6.1.2. Dos indicadores financeiros da indústria doméstica
6.1.2.1. Da receita líquida e dos preços médios ponderados
299. O quadro a seguir indica as receitas líquidas obtidas pela Petrom com a venda do produto similar nos mercados interno e externo. Cabe ressaltar que as receitas líquidas
apresentadas abaixo estão deduzidas dos descontos, tributos, devoluções e valores de fretes incorridos sobre essas vendas.
Da Receita Líquida e dos Preços Médios Ponderados [CONFIDENCIAL] / [RESTRITO]
.
.P1
.P2
.P3
.P4
.P5
P1 - P5
Receita Líquida (em Mil Reais)
.A. Receita Líquida Total
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
.Variação
.-
.(32,9%)
.44,9%
.14,4%
.(16,2%)
(6,8%)
.A1. Receita Líquida Mercado Interno
.100,0
.66,6
.98,2
.105,6
.99,7
[ R ES T ]
.Variação
.-
.(33,4%)
.47,4%
.7,6%
.(5,6%)
(0,3%)
.Participação {A1/A}
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
.A2. Receita Líquida Mercado Externo
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
.Variação
.-
.(26,8%)
.18,2%
.105,5%
.(90,1%)
(82,3%)
.Participação {A2/A}
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
Preços Médios Ponderados (em Reais/ton)
.B. Preço no Mercado Interno {A1/Vendas no Mercado Interno}
.100,0
.91,5
.78,2
.91,8
.108,7
[ R ES T ]
.Variação
.-
.(8,5%)
.(14,5%)
.17,3%
.18,5%
+ 8,7%
.C. Preço no Mercado Externo {A2/Vendas no Mercado Externo}
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
.Variação
.-
.(13,3%)
.19,2%
.6,1%
.5,5%
+ 15,7%
Fonte: RFB e Indústria Doméstica.
Elaboração: DECOM.
300. Observou-se que o indicador de receita líquida, em reais atualizados, referente às vendas no mercado interno diminuiu 33,4% de P1 para P2 e aumentou 47,4% de P2 para
P3. Nos períodos subsequentes, houve aumento de 7,6% entre P3 e P4, e considerando o intervalo entre P4 e P5, houve diminuição de 5,6%. Ao se considerar todo o período de análise,
o indicador de receita líquida, em reais atualizados, referente às vendas no mercado interno revelou variação negativa de 0,3% em P5, comparativamente a P1.
301. Com relação à variação de receita líquida obtida com as exportações do produto similar ao longo do período em análise, houve redução de 26,8% entre P1 e P2, enquanto
de P2 para P3 foi possível detectar ampliação de 18,2%. De P3 para P4, houve crescimento de 105,5%, e entre P4 e P5, o indicador sofreu queda de 90,1%. Ao se considerar toda a série
analisada, o indicador de receita líquida obtida com as exportações do produto similar apresentou contração de 82,3%, considerado P5 em relação ao início do período avaliado (P1).
302. Avaliando a variação de receita líquida total no período analisado, entre P1 e P2 verifica-se diminuição de 32,9%. Foi possível verificar ainda uma elevação de 44,9% entre
P2 e P3, enquanto de P3 para P4 houve crescimento de 14,4%, e entre P4 e P5, o indicador revelou retração de 16,2%. Analisando-se todo o período, a receita líquida total apresentou
contração da ordem de 6,8%, considerado P5 em relação a P1.
303. Observou-se que o indicador de preço médio de venda no mercador interno diminuiu 8,5% de P1 para P2 e reduziu 14,5% de P2 para P3. Nos períodos subsequentes, houve
aumento de 17,3% entre P3 e P4, e considerando o intervalo entre P4 e P5 houve crescimento de 18,5%. Ao se considerar todo o período de análise, o indicador de preço médio de venda
no mercador interno revelou variação positiva de 8,7% em P5, comparativamente a P1.
304. Com relação à variação de preço médio de venda para o mercado externo ao longo do período em análise, houve redução de 13,3% entre P1 e P2, enquanto de P2 para
P3 foi possível detectar ampliação de 19,2%. De P3 para P4, houve crescimento de 6,1%, e entre P4 e P5, o indicador sofreu elevação de 5,5%. Ao se considerar toda a série analisada, o
indicador de preço médio de venda para o mercado externo apresentou expansão de 15,7%, considerado P5 em relação ao início do período avaliado (P1).
6.1.2.2. Dos resultados e das margens
Demonstrativo de Resultado do Mercado Interno e Margens de Rentabilidade [CONFIDENCIAL] / [RESTRITO]
.
.P1
.P2
.P3
.P4
.P5
P1 - P5
Demonstrativo de Resultado (em Mil Reais)
.A. Receita Líquida Mercado Interno
.100,0
.66,6
.98,2
.105,6
.99,7
[ R ES T ]
.Variação
.-
.(33,4%)
.47,4%
.7,6%
.(5,6%)
(0,3%)
.B. Custo do Produto Vendido - CPV
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
.Variação
.-
.(27,6%)
.34,1%
.10,9%
.4,4%
+ 12,4%
.C. Resultado Bruto {A-B}
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
.Variação
.-
.(59,7%)
.155,0%
.(6,6%)
.(56,4%)
(58,1%)
.D. Despesas Operacionais
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
.Variação
.-
.(34,3%)
.17,7%
.(17,5%)
.(54,4%)
(70,9%)
.D1. Despesas Gerais e Administrativas
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
.D2. Despesas com Vendas
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
.D3. Resultado Financeiro (RF)
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
.D4. Outras Despesas (Receitas) Operacionais (OD)
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
.E. Resultado Operacional {C-D}
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
.Variação
.-
.(99,6%)
.37.010,9%
.2,6%
.(57,7%)
(38,0%)
.F. Resultado Operacional (exceto RF) {C-D1-D2-D4}
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
.[ CO N F ]
[ CO N F ]
.Variação
.-
.(99,7%)
.51.303,6%
.(10,3%)
.(61,7%)
(51,4%)