DOE 14/08/2018 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            Sede: Av. Dr. Silas Munguba, 5.700 - Fortaleza - Ceará - Capital Aberto - CNPJ nº 07.237.373/0001-20
2025
8,12
17.895
10.026
10.737
6.015
28.632
16.041
2026
8,12
15.734
8.153
9.441
4.892
25.175
13.045
2027
8,12
12.017
5.759
7.210
3.456
19.227
9.215
Acima de 2027
8,12
5.456
3.492
3.280
2.100
8.736
5.592
Total
818.264
668.498
519.136
428.386
1.337.400
1.096.884
Os valores previstos de realizações dos créditos tributários sobre diferenças temporárias de Provisões Atuariais, na posição de 30.06.2018, estão a seguir 
demonstrados:
Período
Meta p/ Taxa 
Over Selic – 
Média (%) 
Realização do Crédito de IR
Realização do Crédito de CSLL
Total
Valor 
Contábil
Valor Presente
Valor 
Contábil
Valor Presente
Valor 
Contábil
Valor 
Presente
2018
6,62
19.245
18.637
15.396
14.910
34.641
33.547
2019
8,08
37.425
33.535
22.455
20.121
59.880
53.656
2020
8,25
38.452
31.829
23.071
19.097
61.523
50.926
2021
8,12
39.363
30.136
23.618
18.082
62.981
48.218
2022
8,12
40.250
28.501
24.150
17.101
64.400
45.602
2023
8,12
41.173
26.965
24.704
16.179
65.877
43.144
2024
8,12
42.136
25.523
25.282
15.314
67.418
40.837
2025
8,12
43.003
24.092
25.802
14.455
68.805
38.547
2026
8,12
43.919
22.757
26.351
13.654
70.270
36.411
2027
8,12
44.570
21.361
26.742
12.816
71.312
34.177
Acima de 2027
8,12
21.431
13.723
12.858
8.234
34.289
21.957
Total
410.967
277.059
250.429
169.963
661.396
447.022
Os créditos tributários sobre os ajustes a valor de mercado dos Títulos e Valores Mobiliários, dos Instrumentos Financeiros Derivativos e de Item Objeto de 
Hedge apurados pelo valor presente de realização, na forma das Circulares Bacen nºs 3.068, de 08.11.2001 e 3.082, de 30.01.2002, serão realizados de acordo 
com os vencimentos dos títulos, conforme abaixo:
Período
IRPJ
CSLL
Total
Valor Contábil
Valor Presente
Valor Contábil
Valor Presente
Valor Contábil
Valor Presente
2018
31.967
31.967
21.355
21.355
53.322
53.322
2019
1.610
1.610
966
966
2.576
2.576
2020
127
127
76
76
203
203
2021
481
481
289
289
770
770
2022
507
507
304
304
811
811
2023
507
507
304
304
811
811
2024
881
881
529
529
1.410
1.410
Acima de 2027
133.611
133.612
80.168
80.168
213.780
213.780
Total
169.691
169.692
103.991
103.991
273.683
273.683
Os valores totais previstos de realizações dos créditos tributários na posição de 30.06.2018 estão a seguir demonstrados:
Período
IRPJ
CSLL
Total
Valor Contábil
Valor Presente (1)
Valor Contábil (2)
Valor Presente
Valor Contábil
Valor Presente
2018
192.060
187.010
149.430
145.390
341.490
332.400
2019
329.860
295.741
197.916
177.445
527.776
473.186
2020
122.795
101.667
73.677
61.000
196.472
162.667
2021
98.510
75.532
59.107
45.320
157.617
120.852
2022
120.861
85.730
72.516
51.438
193.377
137.168
2023
134.614
88.336
80.768
53.002
215.382
141.338
2024
62.586
38.258
37.553
22.955
100.139
61.213
2025
60.898
34.118
36.539
20.470
97.437
54.588
2026
59.653
30.910
35.792
18.546
95.445
49.456
2027
56.587
27.120
33.952
16.272
90.539
43.392
Acima de 2027
160.498
150.827
96.306
90.502
256.804
241.329
Total
1.398.922
1.115.249
873.556
702.340
2.272.478
1.817.589
(1) Para fins de cálculo do valor presente foi considerada a meta para as taxas over – selic média, projetadas pelo Bacen na posição de 30.06.2018
(2) Considerando a alíquota de 20% até 31.12.2018 e 15% a partir de 01.01.2019.
d) Provisões para Impostos e Contribuições Diferidos 
Especificação
30.06.2018
30.06.2017
30.06.2018
30.06.2017
IRPJ
CSLL
IRPJ
CSLL
Total
Efeito no Resultado 
a)  Instrumentos Financeiros Derivativos
       Saldo Inicial
3.155
1.893
2.661
1.597
5.048
4.258
           Constituição
4.131
2.478
4.337
2.602
6.609
6.939
           Realização/Reversão
(7.149)
(4.289)
(2.001)
(1.200)
(11.438)
(3.201)
       Saldo Final (Nota 7.c e 16.d)
137
82
4.997
2.999
219
7.996
b) Reserva de Reavaliação
       Saldo Inicial
80
64
1.281
1.025
144
2.306
           Constituição
-
-
25
20
-
45
           Realização/Reversão
(80)
(64)
(744)
(595)
(144)
(1.339)
       Saldo Final (Nota 16.d)
-
-
562
450
-
1.012
c) Decorrentes de Créditos Recuperados (1)
       Saldo Inicial
73.219
46.460
61.352
40.761
119.679
102.113
           Constituição
4.966
2.283
2.311
1.499
7.249
3.810
           Realização/Reversão
-
(88)
(421)
(599)
(88)
(1.020)
       Saldo Final (Nota 16.d)
78.185
48.655
63.242
41.661
126.840
104.903
d) Item Objeto de Hedge
       Saldo Inicial
-
-
-
-
-
-
           Constituição
3.142
1.885
-
-
5.027
-
           Realização/Reversão
(3.142)
(1.885)
-
-
(5.027)
-
       Saldo Final (Nota 16.d)
-
-
-
-
-
-
Efeito no Patrimônio Líquido 
156
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO X Nº152  | FORTALEZA, 14 DE AGOSTO DE 2018