DOU 31/03/2025 - Diário Oficial da União - Brasil

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Nº 61, segunda-feira, 31 de março de 2025
ISSN 1677-7042
Seção 1
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5.  FUNÇÕES MAPEADAS, QUALIFICADAS E SEGREGADAS 
PLANEJADO 
Riscos associados: R2 - Conflito de Interesse; R3 - Pressão interna ou externa ilegal ou antiética 
para influenciar agente público; R4 - Nepotismo; R5 - Utilização de recursos públicos em favor de 
interesses privados; R6 - Solicitação ou recebimento de vantagem indevida." 
Responsável: GDG 
Participantes: AIN 
Tipo de Controle: Parcialmente Existente 
Ação (se for necessária): Mapeamento de função para processos de trabalho qualificados como 
críticos. 
Prazo: 31/12/2024 
Meta: 50% dos processos qualificados como críticos mapeados 
Indicador: Percentual de processos de alta criticidade mapeados e com informação de segregação 
de funções efetivadas 
RESULTADOS 
Status: Realizado 
Detalhamento da Ação Realizada: Mapeamento de processos e classificação de criticidade 
realizada pelas UORGs sob coordenação do GEGC/GDG. Identificados os processos de alta 
criticidade e realizado design de fluxos onde é possível identificar as funções. 
Processos de alta criticidade: 79 
Processos de alta criticidade mapeados 42 
Percentual de processos de alta criticidade mapeados: 53% 
Aferição do indicador: 100% 
 
6.  PROJETOS DE AUDITORIA DA AIN 
PLANEJADO 
Riscos associados: R2 - Conflito de Interesse; R3 - Pressão interna ou externa ilegal ou antiética 
para influenciar agente público; R4 - Nepotismo; R5 - Utilização de recursos públicos em favor de 
interesses privados; R6 - Solicitação ou recebimento de vantagem indevida. 
Responsável: AIN 
Tipo de Controle: Existente 
Ação (se for necessária): Aprimoramento do controle de riscos nos projetos de auditoria 
Prazo: 30/06/2024 
Meta: 50% dos projetos auditados com aplicação do controle aprimorado 
Indicador: Aplicação do controle aprimorado em 50% dos projetos auditados em 2024 
 
RESULTADOS 
Status: Concluído 
Detalhamento da Ação Realizada: Dos 7 Projetos da Auditoria Interna realizados ao longo de 2024, 
5 deles incluíram a análise dos riscos de integridade, conforme a seguir: 
1. PP 1/2024 - Não realizado; 
2. PP 2/2024 - Não realizado; 
3. PP 3/2024 - 48521.000909/2024 (anexo 1); 
4. PP 4/2024 - 48521.000745/2024 (anexo 1); 
5. PP 5/2024 - 48521.000583/2024 (anexo 1); 
6. PP 6/2024 - 48521.000969/2024 (anexo 1); 
7. PP 7/2024 - SEI nº 0030232 (realizada análise sobre a prática de nepotismo nas contratações de 
terceirizados) 
Aferição do indicador: 71% 
Observações: Foi atualizado o POP 3 Planejamento Individual dos Projetos de Auditoria 
(48521.000449/2024-00 e anexos) com a inserção de orientações para a avaliação desses riscos 
durante os trabalhos. 
Até o final de 2024 esperava-se avaliar riscos de integridade em ao menos 50% dos projetos de 
auditoria. 
Até o final de 2024, pelo menos 50% dos projetos de auditoria tiveram os controles de riscos 
aprimorados com foco também nos riscos de integridade. No escopo do PP7/2024 foi realizada 
uma análise referente à prevenção de nepotismo nas contratações de colaboradores terceirizados.