DOE 13/07/2018 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            DESCRIÇÃO
PATRIMÔNIO 
SOCIAL
RESERVA DE DOAÇÕES E
SUBVENÇÕES
SUPERÁVIT/(DÉFICIT) 
ACUMULADO
TOTAL
Incorporação do Superávit/Déficit Acumulados
(146.027.136,68)
-
146.027.136,68
-
Incorporação dos Ajustes de Exercício Anteriores
(1.162.812,91)
-
1.162.812,91
-
Saldo em 31.12.2016 (Reapresentado)
(156.212.570,46)
526.639,06
43.903.463,37
(111.782.468,03)
Incorporação do Superávit/Déficit Acumulados
43.903.463,37
-
(43.903.463,37)
-
Superávit/Déficit Acumulado
-
-
(2.217.496,09)
(2.217.496,09)
SALDO EM 31.12.2017
(112.309.107,09)
526.639,06
(2.217.496,09)
(113.999.964,12)
Fortaleza-Ce, 31 de dezembro de 2017.
Rilder Beserra de Castro
CONTADOR CRC-CE 009619/O-0
Flávio Clemente Deulefeu
DIRETOR PRESIDENTE
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA (MÉTODO INDIRETO)
Exercício findo em 31 de Dezembro de 2017 e 2016 (em Reais)
2017
2016
REAPRESENTADO
I - Fluxo de Caixa das Atividades Operacionais
Superávit (Déficit) do período
(2.217.496,09)
43.903.463,37
Ajustes por:
(+) Depreciação
2.216.922,91
2.241.720,79
(+/-) Ajustes de Exercícios Anteriores 2016
0,00
(1.162.812,91)
(+/-) Ajustes de Exercícios Anteriores 2015 e 2014
0,00
(9.022.620,87)
Superávit (Déficit) Ajustado
(573,18)
35.959.750,38
Aumento (Diminuição) nos Ativos
Créditos Contrato e Convênio
(30.413.389,01)
(3.363.159,59)
Transferência de Estoque
3.330.327,84
(2.649.961,58)
Adiantamento a Fornecedores
7.878,50
150.337,99
Créditos Diversos
(542,39)
467,36
Créditos a Funcionários
73.300,96
(25.933,16)
Adiantamento para Despesas
(1.366,56)
(369,85)
Impostos a Recuperar
(5.236,11)
(851,67)
Estoques
(2.847.586,34)
836.401,16
Estoques em poder de Terceiros
(1.171.902,20)
(1.908.451,61)
Depósitos Judiciais
(106.886,69)
(116.429,67)
Aumento (Diminuição) nos Passivos
Fornecedores
9.746.249,75
(9.472.160,85)
Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e Fiscais
11.221.418,75
(13.407.015,52)
Parcelamento de Impostos
(6.285.234,21)
19.156.949,08
Contas a Pagar
(3.435.058,71)
(2.633.877,35)
Provisões a Pagar
7.953.072,23
5.296.382,82
Adiantamento de Contrato de Gestão
-
-
Credores Diversos
1.396,00
0,00
Empréstimo de Estoque
1.066.688,69
2.202.805,97
Transferência de Estoque
(3.330.327,84)
2.585.066,06
Provisões para Contingências
(6.846,00)
(672.933,04)
(=) Caixa Líquido Gerado pelas Atividades Operacionais
(14.204.616,52)
31.937.016,93
II – Fluxos de Caixa das Atividades de Investimento
Aquisição de Bens e Direitos para o Ativo
(363.827,54)
(120.240,54)
(=) Caixa Líquido Consumido pelas Atividades de Investimento
(363.827,54)
(120.240,54)
III – Fluxos de Caixa das Atividades de Financiamento
Créditos entre Matriz e Filiais
1.386.259,84
18.742.437,98
Débitos Entre Matriz e Filiais
(1.386.259,84)
(18.742.437,98)
(=) Caixa Líquido Consumido pelas Atividades de Financiamento
0,00
0,00
(=) AUMENTO LÍQUIDO DE CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA
(14.568.444,06)
31.816.776,39
Caixa e Equivalente de Caixa no Início do Período
33.458.912,95
1.642.136,56
Caixa e Equivalente de Caixa no Final do Período
18.890.468,89
33.458.912,95
Fortaleza-Ce, 31 de dezembro de 2017.
Rilder Beserra de Castro
CONTADOR CRC-CE 009619/O-0
Flávio Clemente Deulefeu
DIRETOR PRESIDENTE
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS 
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e de 2016
Em Reais
1- Contexto operacional
O Instituto de Saúde e Gestão Hospitalar - ISGH, organização social, com personalidade jurídica de direito privado, sem fins lucrativos, de prazo indetermi-
nado, mantenedora de prestação de serviços públicos na área de saúde, de acordo com suas finalidades estatutárias, tem por finalidade principal colaborar, 
pelos meios adequados, na gestão de unidades e de serviços de saúde no Estado do Ceará e Município de Fortaleza, atendendo as suas carências emergenciais 
de recursos humanos e materiais, bem como colaborar com as pessoas e entidades interessadas no desenvolvimento de atividades voltadas para o sistema 
estadual e municipal de saúde.
2- Base de preparação e apresentação das demonstrações contábeis
As demonstrações contábeis da Entidade foram elaboradas e estão sendo apresentadas em conformidade com as práticas contábeis adotadas no Brasil e com 
observância às disposições contidas na legislação societária brasileira e nos pronunciamentos, orientações e interpretações técnicas emitidos pelo Comitê de 
Pronunciamentos Contábeis (CPC), aprovados pelo Conselho Federal de Contabilidade (CFC).
Na elaboração das demonstrações contábeis foram observadas as normas constantes da Resolução nº 1409/12 do CFC, de 21 de Setembro de 2012, que 
aprovou a ITG 2002, quanto ao atendimento dos procedimentos contábeis a serem cumpridos pelas pessoas jurídicas de direito privado sem fins lucrativos.
As demonstrações contábeis do exercício de 2016 estão sendo reapresentadas em comparativo com o exercício de 2017 para cumprimento da norma contábil 
NBC TG 23 – Políticas Contábeis, Mudança de Estimativa e Retificação de Erro, em decorrência de fatos que ocasionaram os ajustes contábeis de exercícios 
anteriores a 2017 conforme detalhado no item 15 da referida nota explicativa.
3- Resumo das principais práticas contábeis
As principais práticas contábeis adotadas pela Entidade nessas demonstrações contábeis estão descritas em seguida. Essas políticas foram aplicadas de modo 
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO X Nº130  | FORTALEZA, 13 DE JULHO DE 2018