DOE 03/07/2018 - Diário Oficial do Estado do Ceará
VENTOS DE SANTA JOANA VI
ENERGIAS RENOVÁVEIS S.A
CNPJ/MF sob o no 19.022.818/0001-33
Balanço patrimonial
Em milhares de reais
Ativo
31/12/17 31/12/16
(Reapre-
sentado-
Nota 5)
Circulante
Caixa e equiv.de caixa (Nota 7) 2.161
194
Contas a receber (Nota 8)
1.730
1.663
Partes relacionadas (Nota 9)
546
-
Impostos a recuperar
14
36
Outros ativos (Nota 10)
36
531
Total do ativo circulante
4.487
2.424
Não circulante
Partes relacionadas (Nota 9)
932
932
Intangíveis (Nota 11)
296
311
Imobilizado (Nota 11)
113.375 119.485
Total do ativo não circulante 114.603 120.728
Total do ativo
119.090 123.152
Passivo e patrimônio líquido
Circulante
Fornecedores (Nota 12)
575
964
Contas a pagar–CCEE (Nota 13)
2.533
2.757
Partes relacionadas (Nota 9)
12.498
12.600
Dividendos a pagar (Nota 15)
1.795
553
Obrigações fiscais e trabalhistas
67
233
Outros passivos
406
179
Total do passivo circulante
17.874
17.286
Não circulante
Fornecedores (Nota 12)
784
784
Contas a pagar - CCEE (Nota 13) 795
776
Partes relacionadas (Nota 9)
61.738
72.774
Impostos diferidos (Nota 19)
2.887
1.409
Prov.p/desmobilização (Nota 14)
2.433
2.433
Outros passivos
18
2
Total do passivo não circul. 68.655
78.178
Patrimônio líquido (Nota 15)
Capital social
25.391
25.391
Reserva de lucros
7.170
2.297
32.561
27.688
Total do passivo e patr.líq.
119.090 123.152
As notas explicativas da administração são parte
integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração do resultado
Exercício findo em 31 de dezembro
Em milhares de reais, exceto quando
indicado de outra forma
2017
2016
(Reapre-
sentado-
Nota 5)
Receita líquida da venda
de energia (Nota 16)
18.105
16.604
Custos de operação (Nota 17) (8.629)
(8.008)
Lucro bruto
9.476
8.596
Despesas operacionais
Desps.gerais e admin.(Nota 17)
(5)
(477)
Lucro operacional antes
do resultado financeiro
9.471
8.119
Resultado financeiro
Despesas financeiras (Nota 18) (1.664)
(2.013)
Receitas financeiras (Nota 18)
112
278
Lucro antes do I.R.
e da contribuição social
7.919
6.384
I.R. e C.Soc.correntes (Nota 19) (326)
(198)
I.R. e C.Social difer.(Nota 19) (1.477)
(1.409)
Lucro líquido do exercício
6.116
4.777
Lucro líq.do exerc.por lote
de mil ações- R$ mil
0,24
0,19
As notas explicativas da administração são
parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração do resultado abrangente
Exercício findo em 31 de dezembro
Em milhares de reais, exceto quando
indicado de outra forma
2017
2016
(Reapre-
sentado-
Nota 5)
Lucro líquido do exercício
6.116
4.777
Outros resultados abrangentes
Resultado abrangente total
6.116
4.777
As notas explicativas da administração são parte
integrante das demonstrações financeiras.
Demonstrações dos fluxos de caixa Exercício findo em 31 de dezembro
Em milhares de reais
2017
2016
(Reapre-
sentado-
Nota 5)
Fluxo de caixa das ativs.operacionais
Lucro antes do I.R.
e da contribuição social
7.919
6.384
Ajustes para reconciliar
o lucro do exercício
Depreciação (Nota 11)
6.293
6.078
Variações de ativos e passivos
Contas a receber de cliente
(67)
1.040
Impostos a recuperar
22
(36)
Outros ativos
495
(488)
Fornecedores
(389)
(387)
Contas a pagar – CCEE
(205)
3.533
Obrigações fiscais e trabalhistas
(166)
43
Outros passivos
243
181
Caixa gerado p/ativs.operacs.
14.145
16.348
I.R.e contribuição social pagos (326)
(198)
Caixa líquido gerado
p/atividades operacionais
13.819
16.150
Fluxos de caixa das
atividades de investimentos
Adições ao imob.e ao intangível (168) (17.836)
Partes relacionadas -
empréstimos concedidos
(546)
(932)
Caixa líquido aplicado nas
atividades de investimentos
(714) (18.768)
Fluxos de caixa das
atividades de financiamentos
Partes relacionadas -
emprésts.recebidos (pago)
(11.138)
2.801
Caixa líq.(aplicado nas)gerado
p/ativids.de financiamentos (11.138)
2.801
Aumento de caixa e
equivs.de caixa, líquidos
1.967
183
Caixa e equivalente de
caixa no início do exercício
194
11
Caixa e equivalente de
caixa no final do exercício
2.161
194
Aumento de caixa e
equivalentes de caixa,
líquidos
1.967
183
As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração das mutações do patrimônio líquido
Em milhares de reais
Capital
Reservas de lucros
Lucros ou
A inte-
Retenção
Incenti- (Prejuízos)
Subscrito gralizar Legal de Lucros vosfiscais acumulados
Total
Em 1° de janeiro de 2016
40.001 (14.610)
-
-
-
(1.927) 23.464
Lucro líquido do exercício
(Reapresentado – Nota 5)
-
-
-
-
-
4.777 4.777
Destinações:
Constit. de reservas (Nota 15)
-
-
116
1.656
525
(2.297)
-
Divids.mínim.obrig.(Nota 15)
-
-
-
-
-
(553)
(553)
Em 31 de dezembro de 2016
(Reapresentado – Nota 5)
40.001 (14.610)
116
1.656
525
- 27.688
Lucro líquido do exercício
-
-
-
-
-
6.116 6.116
Destinações:
Constit. de reservas (Nota 15)
-
-
262
3.729
882
(4.873)
-
Divids.mínim.obrig.(Nota 15)
-
-
-
-
-
(1.243) (1.243)
Em 31 de dezembro de 2017
40.001 (14.610)
378
5.385
1.407
- 32.561
As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
Notas explicativas da administração às demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2017
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
1 Informações gerais - A Ventos de Santa Joana VI Energias Renováveis S/A (“Companhia”), é uma
sociedade anônima de capital fechado constituída com o objetivo específico de construção, instalação,
implantação, operação, exploração e manutenção da central geradora eólica denominada Joana VI, no
município de Simões, Estado do Piauí. A Companhia é controlada pela Ventos de São Tito Holding S.A.
Em 18 de dezembro de 2015, a Companhia entrou em operação comercial, conforme Despacho nº 4.071,
de 17 de dezembro de 2015, emitido pela ANEEL. A Companhia possui junto à Agência Nacional de
Energia Elétrica – ANEEL a seguinte autorização e registro de geração:
Capacidade
Energia
Instalada
Assegurada
Eólica
Estado
Cidade
MW
MWh/ano
Inicio
Término
Joana VI
Piauí
Simões
30,0
132.638 Setembro de 2015 Setembro de 2035
A emissão destas demonstrações financeiras foi aprovada pela diretoria em 29 de março de 2018. Capital
circulante líquido - Em 31 de dezembro de 2017, a Companhia apresentou capital circulante líquido
negativo de R$ 13.387 (2016 - R$ 14.862), devido principalmente ao saldo entre partes relacionadas,
fornecedores e contas de ressarcimento (CCEE). A Companhia faz parte do Grupo Cubico e, em linha
com os objetivos estratégicos, possui acesso aos recursos necessários para honrar os compromissos da
Companhia em caso de eventuais necessidades de caixa. A Companhia possui compromisso formal de
sua controladora de prover, caso necessário, suporte financeiro para o bom andamento de suas operações.
(a) Contrato de Energia de Reserva – CER - A Companhia firmou em, 4 de agosto de 2014, um
Contrato de Energia de Reserva – CER, na modalidade de quantidade de energia elétrica com a Câmara
de Comercialização de Energia Elétrica (“CCEE”). Pelo referido contrato, a Companhia se compromete
a vender a totalidade de sua energia gerada à CCEE, pelo prazo de 20 anos, a contar a partir de 1º de
setembro de 2015, ao preço de R$ 128,31, atualizados anualmente pelo Índice de Preço ao Consumidor
Amplo – IPCA. A partir 18 de dezembro de 2015, a Companhia passou a faturar um valor fixo, mensal,
correspondente ao valor definido em contrato. Eventuais diferenças entre o valor recebido e o valor de
energia elétrica efetivamente gerada serão compensadas financeiramente. Os critérios de apuração são
definidos contratualmente, mediante um limite de tolerância entre a energia efetivamente gerada e a
energia contratada. O limite contratual aceito, sem a incidência de penalidades ou bônus, é equivalente
ao fornecimento de 90% a 130% da energia contratada de um ano, apurada ao final de cada quadriênio.
Nestes casos, o desvio positivo ou negativo entre a energia fornecida e a energia contratada é reconhecida
no ativo ou passivo, respectivamente, mediante a aplicação do preço contratual vigente sobre o MWh
apurado. Eventuais diferenças entre o fornecimento de energia elétrica e a energia contratada serão
compensadas a cada quadriênio contratual, sendo que o primeiro quadriênio encerra-se em 31 de agosto
de 2019. Caso a energia fornecida seja inferior a 90% da energia contratada, será aplicada a penalidade,
equivalente a 15% do preço contratual vigente sobre o montante em MWh que for inferior aos 90%.
Caso a energia fornecida seja superior a 130% da energia contratada, a Companhia receberá 70% sobre
o valor do contrato que exceder aos 130%. Em ambos os casos, o acerto financeiro ocorre a partir de
setembro do ano corrente até agosto do ano subsequente, mediante liquidação das faturas mensais
emitidas pela Companhia à CCEE. Até 31 de dezembro de 2017, a Companhia não possui nenhum efeito
significativo, além dos valores já registrados, a ser reconhecido em decorrência dos critérios mencionados
anteriormente. 2 Apresentação das informações contábeis e principais políticas contábeis adotadas
- As principais políticas contábeis aplicadas na preparação destas demonstrações financeiras estão
definidas abaixo. O exercício social da Companhia se encerra no dia 31 de dezembro de cada ano. 2.1
250
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO X Nº122 | FORTALEZA, 03 DE JULHO DE 2018
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