DOE 03/07/2018 - Diário Oficial do Estado do Ceará
VENTOS DE SANTA JOANA II
ENERGIAS RENOVÁVEIS S.A.
CNPJ/MF sob o no 19.023.213/0001-67
Balanço patrimonial
Em milhares de reais
Ativo
31/12/17
31/12/16
(Reapre-
sentado
Circulante
Nota 5)
Caixa e equivs.de caixa (Nota 7) 2.291
282
Contas a receber (Nota 8)
1.625
1.473
Partes relacionadas (Nota 9)
554
6
Impostos a recuperar
46
47
Outros ativos (Nota 10)
36
294
Total do ativo circulante
4.552
2.102
Não circulante
Partes relacionadas (Nota 9)
949
949
Intangíveis (Nota 11)
76
78
Imobilizado (Nota 11)
114.882 121.051
Total do ativo não circulante 115.907 122.078
Total do ativo
120.459 124.180
Passivo e patrimônio lí quido
Circulante
Fornecedores (Nota 12)
576
725
Contas a pagar – CCEE (Nota 13)
2.999
3.417
Dividendos a pagar (Nota 15)
482
-
Partes relacionadas (Nota 9)
11.846 11.595
Obrigações fiscais e trabalhistas
48
71
Outros passivos
403
172
Total do passivo circulante
16.354 15.980
Não circulante
Fornecedores (Nota 12)
784
784
Contas a pagar - CCEE (Nota 13) 754
736
Partes relacionadas (Nota 9)
61.431 70.680
Impostos diferidos (Nota 19)
2.924
1.409
Provisão p/desmobiliz. (Nota 14)
2.445
2.445
Outros passivos
18
2
Total do passivo não circul.
68.356 76.056
Patrimônio lí quido (Nota 15)
Capital social
34.001 34.001
Reserva de lucros
1.748
-
Prejuízos acumulados
- (1.857)
35.749 32.144
Total do passivo e
patrimônio lí quido
120.459 124.180
Demonstração do resultado
��erc�cio findo em �� de de�em�ro
Em milhares de reais, exceto quando
indicado de outra forma
2017
2016
(Reapre-
sentado
– Nota 5)
Receita líquida da venda
de energia (Nota 16)
16.501 14.827
Custos de operação (Nota 17) (8.607) (8.053)
�ucro �ruto
7.894
6.774
Despesas operacionais
Despsgerais e administr.(Nota 17) (3)
(477)
Outras despesas (Nota 17)
(1)
Lucro operacional antes
do resultado financeiro
7.891
6.296
Resultado financeiro
Despesas financeiras (Nota 18) (2.323) (2.298)
Receitas financeiras (Nota 18)
115
119
Lucro antes do I.R.
e da contri�ui��o social
5.683
4.117
I.R. e contribuição social
correntes (Nota 19)
(81)
I.R. e contribuição
social diferidos (Nota 19)
(1.515) (1.408)
Lucro lí quido do exercí cio
4.087
2.709
Lucro lí quido do exercí cio
por lote de mil açõe s - R$ mil
0,12
0,08
As notas explicativas da administração são
parte integrante das demonstrações financeiras.
�emonstra��o do resultado a�rangente
��erc�cio findo em �� de de�em�ro
Em milhares de reais, exceto quando
indicado de outra forma
2017
2016
(Reapre-
sentado
Nota 5)
Lucro do exercí cio
4.087
2.709
Outros resultados abrangentes
�esultado a�rangente total
4.087
2.709
As notas explicativas da administração são
parte integrante das demonstrações financeiras.
�emonstra��es dos �u�os de cai�a ��erc�cio findo em �� de de�em�ro
Em milhares de reais
2017
2016
(Reapre-
sentado
Nota 5)
Fluxo de caixa das ativs.operacs.
Lucro antes do I.R. e da
contri�ui��o social
5.683
4.117
Ajts.p/reconc.o lucro do exercício
Depreciação (Nota 11)
6.342
6.145
Variações de ativos e passivos
Contas a receber de cliente
(152) (1.278)
Impostos a recuperar
1
-
Outros ativos
258
(161)
Fornecedores
(149)
(150)
Contas a pagar – CCEE
(400)
3.197
Obrigações fiscais e trabalhistas
(23)
49
Outros passivos
247
174
Caixa proveniente das (aplicado
nas) atividades operacionais 11.807 (12.046)
I.R.e contribuição social pagos
(81)
-
Caixa lí q.prov.das (aplicado
nas) atividades operacionais 11.726 (12.046)
Fluxos de caixa das
atividades de investimentos
Adições ao imobilizado
e ao intangível
(171) (60.541)
Partes relacionadas -
empréstimos concedidos
(548)
(955)
Caixa lí quido aplicado nas
atividades de investimentos
(719) (61.469)
Fluxos de caixa das
atividades de financiamentos
Partes relacionadas -
empréstimos recebidos (pagos) (8.998) 49.724
�ai�a l��.�a�licado nas� gerado
��ativid. de financiamentos
(8.998)
49.724
Aumento de caixa e
equivs.de caixa, lí quidos
2.009
274
Caixa e equivalente de
caixa no início do exercício
282
8
Caixa e equivalente de
caixa no final do exercício
2.291
282
Aumento de caixa e
equivs.de caixa, lí quidos
2.009
274
As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração das mutaçõe s do patrimônio lí quido
Em milhares de reais
Capital
Reservas de Lucros
A inte-
Retenção Incentivos
Prejs.
�u�scrito grali�ar �egal de lucros
fiscais acumulados Total
Em 1°/01/ 2016
40.001 (6.000)
-
-
-
(4.566) 29.435
Lucro líquido do exercício
(Reapresentado – Nota 5)
-
-
-
-
-
2.709 2.709
Em 31/12/2016
(Reapresentado-Nota 5)
40.001
(6.000)
-
-
-
(1.857) 32.144
Lucro líquido do exercício
-
-
-
-
-
4.087 4.087
Destinações:
Constituição de reservas (Nota 15)
-
-
102
1.446
200
(1.748)
-
Dividendos mínimos
obrigatórios (Nota 15)
-
-
-
-
-
(482) (482)
Em 31/12/2017
40.001
(6.000)
102
1.446
200
- 35.749
As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
�otas e��licativas da administra��o �s demonstra��es financeiras em �� de de�em�ro de ����
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
� �n�orma��es gerais � A Ventos de Santa Joana II Energias Renováveis S.A. (“Companhia”), é uma
sociedade anônima de capital fechado constituída com o objetivo específico de construção, instalação,
implantação, operação, exploração e manutenção da central geradora eólica denominada Eólica Joana II,
no município de Simões, Estado do Piauí. A Companhia é controlada pela Ventos de São Tito Holding
S.A. Em 18 de dezembro de 2015, a Companhia entrou em operação comercial, conforme Despacho nº
4.071, de 17 de dezembro de 2015, emitido pela ANEEL. A Companhia possui junto à Agência Nacional
de Energia Elétrica – ANEEL a seguinte autorização e registro de geração:
�nergia
�a�acidade �ssegurada
Eól ica
Estado Cidade
Instalada MW
MWh
/ano
Inicio
Término
Eólica Joana II
Piauí Simões
30,00
125.268 Setembro de 2015 Setembro de 2035
A emissão destas demonstrações financeiras foi aprovada pela diretoria em 29 de março de 2018. Capital
circulante lí quido - Em 31 de dezembro de 2017, a Companhia apresentou capital circulante líquido
negativo de R$ 11.802 (2016 - R$ 13.878), devido principalmente ao saldo entre partes relacionadas e
contas de ressarcimento (CCEE). A Companhia faz parte do Grupo Cubico e, em linha com os objetivos
estratégicos, possui acesso aos recursos necessários para honrar os compromissos da Companhia em
caso de eventuais necessidades de caixa. A Companhia possui compromisso formal de sua controladora
de prover, caso necessário, suporte financeiro para o bom andamento de suas operações. (a) Contrato
de �nergia de �eserva � ��� � A Companhia firmou em, 4 de agosto de 2014, um Contrato de Energia
de Reserva – CER, na modalidade de quantidade de energia elétrica com a Câmara de Comercialização
de Energia Elétrica (“CCEE”). Pelo referido contrato, a Companhia se compromete a vender a totalidade
de sua energia gerada à CCEE, pelo prazo de 20 anos, a contar a partir de 1º de setembro de 2015, ao
preço de R$ 128,31, atualizados anualmente pelo Índice de Preço ao Consumidor Amplo – IPCA. A
partir 18 de dezembro de 2015, a Companhia passou a faturar um valor fixo, mensal, correspondente ao
valor definido em contrato. Eventuais diferenças entre o valor recebido e o valor de energia elétrica
efetivamente gerada serão compensadas financeiramente. Os critérios de apuração são definidos
contratualmente, mediante um limite de tolerância entre a energia efetivamente gerada e a energia
contratada. O limite contratual aceito, sem a incidência de penalidades ou bônus, é equivalente ao
fornecimento de 90� a 130� da energia contratada de um ano, apurada ao final de cada quadri�nio.
Nestes casos, o desvio positivo ou negativo entre a energia fornecida e a energia contratada é reconhecida
no ativo ou passivo, respectivamente, mediante a aplicação do preço contratual vigente sobre o MWh
apurado. Eventuais diferenças entre o fornecimento de energia elétrica e a energia contratada serão
compensadas a cada quadriênio contratual, sendo que o primeiro quadriênio encerra-se em 31 de agosto
de 2019. Caso a energia fornecida seja inferior a 90% da energia contratada, será aplicada a penalidade,
equivalente a 15% do preço contratual vigente sobre o montante em MWh que for inferior aos 90%.
Caso a energia fornecida seja superior a 130% da energia contratada, a Companhia receberá 70% sobre
o valor do contrato que exceder aos 130�. Em ambos os casos, o acerto financeiro ocorre a partir de
setembro do ano corrente até agosto do ano subsequente, mediante liquidação das faturas mensais
emitidas pela Companhia à CCEE. Até 31 de dezembro de 2017, a Companhia não possui nenhum efeito
significativo, além dos valores já registrados, a ser reconhecido em decorr�ncia dos critérios mencionados
anteriormente. � ��resenta��o das in�orma��es cont��eis e �rinci�ais �ol�ticas cont��eis adotadas
- As principais políticas contábeis aplicadas na preparação destas demonstrações financeiras estão
definidas abaixo. O exercício social da Companhia se encerra no dia 31 de dezembro de cada ano. 2.1
Base de preparação - As demonstrações financeiras foram preparadas considerando o custo histórico
como base de valor. A preparação de demonstrações financeiras requer o uso de certas estimativas
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO X Nº122 | FORTALEZA, 03 DE JULHO DE 2018
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