DOE 11/05/2018 - Diário Oficial do Estado do Ceará
Controladora
Consolidado
2017
2016
2017
2016
Prejuízo do exercício:
(23.663) (49.468) (23.868) (49.906)
Ajustes para conciliar o
resultado do exercício:
Depreciação e amortização
41.926
43.353
41.974 45.333
Provisão para créditos de
liquidação duvidosa, líquido
(166)
2.258
(166)
1.902
Provisão para contingências, líq.
(432)
1.050
(432)
1.081
Provisão de obsolescência e
perdas nos estoques
(90)
(63)
(90)
188
Ajuste a val. justo de ativo biológ. 4.298
(7.685)
4.298 (7.685)
Result. na baixa de imobilizado
18.701
367
18.701
379
Imp. de renda e contrib. social dif. (8.769)
1.219
(8.769)
1.219
Variação cambial líquida
(108)
(293)
(108)
(293)
Juros apropriados
18.581
27.329
18.611 27.911
Result. de invest. em controladas
7.241
4.410
7.036
-
57.519
22.477
57.187 20.129
Aum. (red.) dos ativos operacionais
Clientes
22.608
(6.515)
22.608
4.945
Estoques
4.540
7.127
4.540
5.856
Ativos biológicos
(13.664) (30.614) (13.664) (30.614)
Outras contas a receber
812
(6.238)
812 (9.204)
14.296 (36.240)
14.296 (29.017)
Aum. (red.) dos passivos operac.
Fornecedores
(14.403)
20.133 (14.403) 17.538
Encargos sociais
344
5.808
344
5.906
Demonstrações dos fluxos de caixa Exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e 2016 (Valores expressos em milhares de reais)
Notas Explicativas às demonstrações contábeis 31 dezembro de 2017 e 2016 (Valores expressos em milhares de reais)
Contexto operacional - A Companhia de Alimentos do Nordeste
(“Companhia” ou “Controladora”) é uma Companhia de capital fechado,
com sede na cidade de Fortaleza - CE, e que opera no segmento de avicultura
desde 1966, e é controlada pela Cialne Participações S.A., que detém
99,98% das ações da Companhia, sendo 44.052.640 ações com direito a voto
e 44.070.042 ações sem direito a voto. A Companhia é 100% verticalizada,
da criação de aves avós, primeira linhagem dos frangos, até o frango de
corte e produção de ração. Ao longo de toda a cadeia produtiva explora
também a venda de pintos matrizes, ovos férteis e pintos de um dia, atuando
como fornecedora e modeladora do mercado. Além disso, atua no se
gmento
de pecuária como criadora de gado e produtora de leite. Opera atual
mente
com 48 unidades produtivas, entre granjas de avós, granjas de matrizes,
incubatórios, granjas de frango de corte, fábricas de ração e fazendas de
gado, nos estados do Ceará, Piauí, Maranhão e Paraíba. A Companhia
mantém investimentos em controladas, conforme demonstrado a seguir:
2017
2016
CIALNE Indústria de Alimentos S.A.
0,00%
90,77%
Agropecuária Vale do Castanhão Ltda.
100,00%
100,00%
Em 31 de dezembro de 2017 a Companhia vendeu a participação acionária,
que detinha da CIALNE Indústria de Alimentos S.A. A Agropecuária Vale
do Castanhão Ltda. é uma empresa cuja única renda é o aluguel de sua es-
trutura física para a Companhia, que a utiliza para a criação de gado leiteiro.
1. Contas a receber de clientes: Controladora Consolidado
2017
2016
2017
2016
Clientes diversos
29.183 22.902 30.668 36.512
Clientes - partes relacionadas
1.485 30.374
-
-
PCLD
(2.730) (2.896) (2.730) (3.102)
27.938 50.380 27.938 33.410
A Controladora tem a carteira de clientes bastante pulverizada e seu
prazo médio de recebimento incluindo sua Controlada é de 26 dias (em
2016 era de 40 dias). A Companhia adota procedimentos e análises para
estabelecer limites de créditos e, substancialmente, não exige garantias
reais de seus clientes.
2. Estoques: Controladora Consolidado
2017
2016
2017
2016
Estoque de grãos
8.026 12.317
8.026 12.317
Material de embalagem
45
46
45
2.017
Produto acabado
-
-
-
1.878
Subprodutos
-
-
-
96
Outros
158
9
158
26
Material de manutenção e suprimentos 2.441
2.663
2.441
2.939
Matéria-prima
1.903
2.150
1.903
2.200
Mercadoria para revenda
72
-
72
-
(-) Provisão para obsolescência
(148)
(238)
(148)
(489)
12.497 16.947 12.497 20.984
Foi constituída provisão dos itens em desuso a partir 180 dias ou que
ficaram obsoletos devido a uso de tecnologia atualmente disponíveis. A
realização como perdas dar-se-á quando do levantamento em loco dos
itens, quando da realização do inventário anual dos estoques.
3. Investimentos: Controladora
Consolidado
Ativo:
2017
2016
2017
2016
CIALNE Indústria de Alimentos S.A.
- 17.471
-
-
Outros
127
127
127
127
127 17.598
127
127
Passivo:
Agropecuária Vale do Castanhão Ltda. (1.150)
(945)
-
-
Investimentos líquidos
(1.150) 16.653
-
127
Outras contas a pagar
(9.408)
6.898
(9.205)
6.626
(23.467)
32.839 (23.264) 30.070
Juros pagos
(7.131) (17.631)
(7.161) (17.670)
Caixa líq. aplic. nas ativid. operac. 41.217
1.445
41.058
3.512
Fluxo de caixa das atividades de
investimentos
Adição de imobiliz. e intangível
(2.018)
(6.205)
(2.018) (6.906)
Aplicação financeira
-
2.708
-
2.708
Investimento em coligadas
10.435
-
10.435
-
Caixa líq. aplic. nas ativid. de inves. 8.417
(3.497)
8.417 (4.198)
Fluxo de caixa das ativid. de financ.
Amortização de empréstimos e
financiamentos
(53.426) (115.507) (53.635)
(116.758)
Empréstimos a pessoas ligadas
(43.817)
(446) (43.439)
(319)
Captação de empréstimos
51.566
90.200
51.566 90.200
Caixa líquido gerado pelas
atividades de financiamento
(45.677) (25.753) (45.508) (26.877)
Aumento (redução) no caixa e
equivalentes de caixa
3.957 (27.805)
3.967 (27.563)
Caixa e equivalente de caixa no
início do exercício
4.673
32.478
5.531 33.094
Exclusão venda de investimentos
-
-
(858)
-
Caixa e equivalente de caixa no
final do exercício
8.630
4.673
8.640
5.531
Aum. (red.) no caixa e
equivalente de caixa
3.957 (27.805)
3.967 (27.563)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
O investimento realizado na Agropecuária Vale do Castanhão são
avaliados pelo método da equivalência patrimonial. A movimentação dos
investimentos em controladoras foi conforme segue:
DUDICO Vale do Castanhão Total control.
Em 31 de dezembro de 2015 21.779
(843)
20.936
Equivalência patrimonial
(4.308)
(102)
(4.410)
Em 31 de dezembro de 2016 17.471
(945)
16.526
Equivalência patrimonial
(7.036)
(205)
(7.241)
Baixa de investimento
(10.435)
-
(10.435)
Em 31 de dezembro de 2017
-
(1.150)
(1.150)
4. Empréstimos e financiamentos
Controladora
Consolidado
Natureza
Taxa média de juros 2017
2016
2017
2016
FINAME
4,88%
2.342
5.500
2.342
5.983
FNE
6,23%
60.720
47.063 61.951 52.080
Giro
CDI + 6,40%
118.988 110.535 118.988 110.535
Empréstimo em
moeda estrangeira
3,00%
-
9.470
-
9.470
182.050 172.568 183.281 178.068
Circulante
33.286
85.913 33.286 87.055
Não circulante
148.764
86.655 149.995 91.013
Em 2016 a Companhia formalizou um contrato de empréstimo na
modalidade de Club Deal, junto aos seguintes bancos: Banco do Brasil,
Caixa Geral, Santander e Itaú. Em decorrência da operação formalizada
junto ao Club Deal, a Companhia, dentre outros requisitos previstos no
contrato de empréstimo, deverá manter índices econômicos financeiros
apurados anualmente com base no balanço auditado por auditores externos
registrados na Comissão de Valores Mobiliários (CVM). Em janeiro de
2017 a Companhia renegociou a operação de empréstimo com o Club
Deal no valor de R$85.000 com o objetivo de alongar seu endividamento e
não entrar em default com os covenants financeiros previstos no contrato.
Foram dadas em garantia para os financiamentos vigentes as unidades
I, XIX, XXVII e XXXIII junto ao Banco do Nordeste do Brasil S.A. e
as unidades III, VI e XXX junto ao Club Deal. 5. Patrimônio líquido -
Capital social - O capital social da Companhia é de R$88.140, totalmente
integralizado e representado por 50.649.358 (cinquenta milhões, seiscentos
e quarenta e nove mil, trezentos e cinquenta e oito) ações nominativas,
sem valor nominal, sendo 25.324.679 (vinte e cinco milhões, trezentos e
vinte quatro mil, seiscentos e setenta e nove) ações ordinárias e 25.324.679
(vinte e cinco milhões, trezentos e vinte quatro mil, seiscentos e setenta
e nove) ações preferencias nominativas Classe “A”. Abaixo descrevemos
a composição das ações preferenciais nominativas Classe “A” em 31 de
dezembro de 2017 e 2016 (em unidades):
2017
2016
Cialne Participações S.A.
24.433.446
24.433.446
Francisco de Araújo Carneiro
737.227
737.227
Aurora Naurício Mendes Carneiro
154.006
154.006
25.324.679
25.324.679
Ajuste de avaliação patrimonial - Na adoção inicial, foi atribuído custo
dos terrenos e edificações da Companhia com base em avaliação de
mercado realizadas por profissionais legalmente habilitados, para fins de
atualização patrimonial.
2015 Realização 2016 Realização 2017
Ajuste de aval. patrim. 131.018 (2.211) 128.807 (13.426) 115.381
FRANCISCO DE ARAÚJO CARNEIRO
Diretor Presidente - CPF: 000.331.703-04.
FELIPE LIMA VIANA - CONTADOR
CRC-CE 010.670/O-0 - CPF: 010.085.483-34
*** *** ***
198
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO X Nº087 | FORTALEZA, 11 DE MAIO DE 2018
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