DOE 22/03/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            Sede: Av. Dr. Silas Munguba, 5.700 - Fortaleza - Ceará - Capital Aberto - CNPJ nº 07.237.373/0001-20
      Contribuição Sindical 
      Patronal e a Entidades 
      Associativas
(926)
(1.789)
(2.065)
      Condomínio, Copa,
      Cozinha e Alimentação
(2.792)
(5.770)
(6.035)
      Fundo de Desenvolvimento
      Científico e Tecnológico
      (Fundeci)
(4.000)
(4.000)
(3.000)
      Outros Valores
(8.518)
(13.308)
(16.015)
e) Despesas Tributárias
    (Nota 21.e)
(159.444)
(312.696)
(302.304)
      Contribuições ao Cofins e
      PIS/Pasep
(137.918)
(273.270)
(268.694)
      ISS e IPT�/Contribuição
      de Melhoria
(19.972)
(36.553)
(29.749)
      Outros Valores
(1.554)
(2.873)
(3.861)
f) Outras Receitas 
    Operacionais
940.730
1.888.307
1.914.125
      “Del credere” de Fundos
      Administrados
708.635
1.369.542
1.291.243
      Variação Cambial Negativa
      de Empréstimos 
50.394
119.957
135.036
      Variação Cambial 
      Negativa Despesa de
      Captação
64.119
107.799
101.190
      Variação Cambial 
      Negativa Reclassif
      Despesa Obrigação do
      Fundo Financeiro de 
      Desenvolvimento
1.900
4.087
5.423
      Reversão de Provisões 
      Operacionais/Riscos c/Op.
      do FNE
397
1.594
1.006
      Recuperação de Encargos
      e Despesas
3.282
6.171
6.352
      Reversão de Provisões 
      Operacionais
12.607
18.263
82.425
      Juros e Comissões
692
1.531
8.763
      Correção Monetária
39
828
1.223
      Resultado da Marcação a
      Mercado
-
-
6.965
      FNE – Recuperação de 
      Valores Honrados pelo 
      Banco
84.150
236.192
216.282
      Outros Valores
14.515
22.343
58.217
g� Outras Despesas
     Operacionais
(456.201)
(1.163.581)
(1.268.644)
      Variação Cambial da �rea
      de Câmbio
(837)
(2.504)
(2.053)
      Variação Cambial Negativa
      de Empréstimos 
      Concedidos
(64.676)
(132.643)
(142.348)
      Atualização Monetária
      Negativa de Operações de
      Crédito
(111)
(127)
(44.146)
      Descontos Concedidos em
      Renegociações
(8.727)
(30.367)
(60.863)
      Encargos de Operações de
      Crédito
(1.352)
(3.524)
(15.095)
      Riscos Fiscais
(1.991)
(4.304)
(4.791)
      Riscos com Operações do 
      FNE
(90.693)
(497.465)
(520.264)
      Riscos com Operações do 
      FDNE
(572)
(3.354)
(80)
      Causas Trabalhistas
(22.454)
(48.367)
(25.496)
      Causas Cíveis
(55.610)
(78.633)
(12.369)
      Outras Causas
(1.806)
(3.626)
(26.658)
       Instrumentos de Dívida
       Elegíveis a Capital
      (IECP)
(112.030)
(173.481)
(193.014)
       Atualização Monetária
       do IECP
-
(4.365)
(8.522)
       Remuneração FNE 
       Recursos Disponíveis -
       Lei 7.827 Art.9º-A
(41.168)
(91.330)
(143.299)
       Remuneração FNE 
       Recursos Aplicados -
       Lei 7.827 Art.9º-A
(45.673)
(72.648)
(49.295)
       Outros Valores
(8.501)
(16.843)
(20.351)
Total
(20.192)
(291.970)
(477.557)
(1) Contém despesas do 2º semestre de 2018 no valor de R$ 224.599 e do exercício de 
2018 no valor de R$ 463.788 (R$ 422.446 em 31.12.2017) referente aos serviços 
prestados pelo Instituto Nordeste Cidadania(INEC), substancialmente ao Banco, por 
meio dos Termos de Parceria para operacionalização dos programas de microcrédi-
to produtivo orientado urbano e rural, em conformidade com as disposições da Lei 
nº9.790 de 23.03.1999.
NOTA 21 - Impostos e Contribuições
a� Imposto de Renda e Contri�uição �ocial
O Banco está sujeito ao regime de tributação do Lucro Real e procede ao 
pagamento mensal do Imposto de Renda (IRPJ) e Contribuição Social sobre 
o Lucro Líquido (CSLL) por estimativa. As despesas de IRPJ e CSLL estão 
demonstradas no quadro abaixo:
a.�� Especi�cação da Despesa de �rovisão de Imposto de Renda e 
Contri�uição �ocial so�re o �ucro ���uido
Imposto de Renda
Contri�uição �ocial
01.01 a 
31.12.2018
01.01 a 31.12.2017
Reapresentado
01.01 a 
31.12.2018
01.01 a 31.12.2017
Reapresentado
Resultado antes da Tributação sobre o Lucro e Participações
 1.246.795 
 1.162.515 
 1.246.795 
 1.162.515 
Participações Estatutárias sobre o Lucro (PLR)
 (47.208)
 (42.976)
 (47.208)
 (42.976)
Juros sobre o Capital Próprio (JCP)
 (186.129)
 (165.014)
 (186.129)
 (165.014)
Resultado antes da Tributação, deduzido das Participações Estatutárias e 
dos JCP
 1.013.458 
 954.525 
 1.013.458 
954.525 
Adições/Exclusões Permanentes
 (28.488)
 (12.311)
 (29.752)
 (12.267)
Adições/Exclusões Temporárias
 (264.552)
 (724.724)
 (264.552)
 (724.724)
Resultado Tributável 
 720.418
 217.490 
 719.154
 217.534 
Despesas de Provisão de IRPJ e CSLL - antes dos Incentivos Fiscais e da 
Reserva de Reavaliação
 (180.081)
 (54.349)
 (143.831)
 (43.507)
Deduções (Incentivos Fiscais)
 13.500
 5.302 
 - 
 - 
Provisão de Tributos de IRPJ/CSLL sobre a realização da Reserva de 
Reavaliação
 80 
 (303)
 64 
 (242)
Despesas Correntes de IRPJ/CSLL -  após os incentivos e Reserva de 
Reavaliação
 (166.501)
 (49.350)
 (143.767)
 (43.749)
Provisão para Impostos e Contribuições Diferidos – Decorrentes de 
Créditos Recuperados e IFD
 (33.176)
 (12.360)
 (17.376)
 (5.995)
Provisão para Imposto de Renda e Contribuição Social
 (199.677)
 (61.710)
 (161.143)
 (49.744)
Créditos Tributários de IRPJ/CSLL – Provisões, IFD e Item Objeto de 
Hedge
 (42.699)
 (146.371)
 (70.565)
 (145.329)
Total de IRPJ/CSLL
 (242.376)
(208.081)
 (231.708)
 (195.073)
Alíquota Efetiva (%)
 23,92
 21,80 
 22,86
 20,44 
a.2� Especi�cação da �rovisão de IR�� e C���
Imposto de Renda
Contri�uição �ocial
31.12.2018
31.12.2017
31.12.2018
31.12.2017
Provisão para Impostos e Contribuições sobre o Lucro
166.501
49.350
143.767
43.749
Provisão de Tributos sobre realização de Reserva de Reavaliação
80
(303)
64
(242)
Provisão para Impostos e Contribuições sobre o Lucro (Nota 16.d)
166.581
49.047
143.831
43.507
Impostos e Contribuições a Compensar decorrentes de antecipação, 
inclusive retidos na fonte   
(212.422)
(31.406)
(134.040)
(28.154)
Valor dos Tributos a Recolher (a Compensar) do Período
(45.841)
17.641
9.791
15.353
116
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XI Nº056  | FORTALEZA, 22 DE MARÇO DE 2019