DOE 22/03/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            Sede: Av. Dr. Silas Munguba, 5.700 - Fortaleza - Ceará - Capital Aberto - CNPJ nº 07.237.373/0001-20
Período
IRPJ
CSLL
Total
Valor Contábil
Valor Presente
Valor Contábil 
Valor Presente
Valor Contábil
Valor Presente
2019
 38.243 
 38.243 
 24.882 
 24.882 
 63.125 
 63.125 
2020
 272 
 272 
 163 
 163 
 435 
 435 
2021
 158 
 158 
 95 
 95 
 253 
 253 
2022
 13.871 
 13.871 
 8.322 
 8.322 
 22.193 
 22.193 
2023
 207 
 207 
 124 
 124 
 331 
 331 
2024
 348 
 348 
 209 
 209 
 557 
 557 
2025
 172 
 172 
 103 
 103 
 275 
 275 
Acima de 2028
 125.582 
 125.582 
 75.350 
 75.350 
 200.932 
 200.932 
Total
 178.853 
 178.853 
 109.248 
 109.248 
 288.101 
 288.101 
Os valores totais previstos de realizações dos créditos tributários na posição de 31.12.2018 estão a seguir demonstrados:
Período
IRPJ
CSLL
Total
Valor Contábil
Valor Presente(1)
Valor Contábil 
Valor Presente(1)
Valor Contábil
Valor Presente(1)
2019
365.605
347.014
221.300
210.145
586.905
557.159
2020
139.777
127.556
83.866
76.533
223.643
204.089
2021
94.129
82.666
56.477
49.599
150.606
132.265
2022
128.944
113.954
77.366
68.373
206.310
182.327
2023
169.318
127.387
101.590
76.431
270.908
203.818
2024
67.038
57.807
40.223
34.684
107.261
92.491
2025
52.171
42.985
31.303
25.791
83.474
68.776
2026
48.822
39.741
29.293
23.845
78.115
63.586
2027
43.259
35.721
25.955
21.433
69.214
57.154
2028
40.183
33.334
24.124
20.008
64.307
53.342
Acima de 2028
413.085
413.085
247.853
247.853
660.938
660.938
Total
1.562.331
1.421.250
939.350
854.695
2.501.681
2.275.945
(1) 
Para fins de cálculo do valor presente foi considerada a meta para as taxas over – selic média, projetadas pelo Bacen na posição de 31.12.2018.
d� �rovis�es para Impostos e Contri�uiç�es Diferidos
Especi�cação
31.12.2018
31.12.2017
31.12.2018
31.12.2017
IRPJ
CSLL
IRPJ
CSLL
Total
Efeito no Resultado 
a� Instrumentos �inanceiros Derivativos
       Saldo Inicial
 3.155 
 1.893 
 2.661 
 1.597 
 5.048 
 4.258 
           Constituição
 7.217 
 4.330 
 6.983 
 4.190 
 11.547 
 11.173 
          Realização/Reversão
 (10.372)
 (6.223)
 (6.489)
 (3.894)
 (16.595)
 (10.383)
       Saldo Final (Notas 7.c e 16.d)
 - 
 - 
 3.155 
 1.893 
 - 
 5.048 
�� Reserva de Reavaliação
       Saldo Inicial
 80 
 64 
 1.281 
 1.024 
 144 
 2.305 
           Constituição
 - 
 - 
 25 
 20 
 - 
 45 
           Realização/Reversão
 (80)
 (64)
 (1.226)
 (980)
 (144)
 (2.206)
       Saldo Final (Nota 16.d)
 - 
 - 
 80 
 64 
 - 
 144 
c) Decorrentes de Créditos Recuperados (1)
       Saldo Inicial
 73.219 
 46.460 
 61.352 
 40.761 
 119.679 
 102.113 
           Constituição
 31.288 
 17.649 
 12.288 
 6.903 
 48.937 
 19.191 
           Realização/Reversão
 (572)
 (1.750)
 (421)
 (1.204)
 (2.322)
 (1.625)
       Saldo Final (Nota 16.d)
 103.935 
 62.359 
 73.219 
 46.460 
 166.294 
 119.679 
d) Item Objeto de Hedge
       Saldo Inicial
-
-
 - 
 - 
-
 - 
           Constituição
 17.197
 10.318 
 - 
 - 
 27.515 
 - 
           Realização/Reversão
 (11.582)
 (6.949)
 - 
 - 
 (18.531)
 - 
       Saldo Final (Notas 7.c.1 e16.d)
5.615
3.369
 - 
 - 
8.984
 - 
Efeito no Patrimônio Líquido 
e) TVM
       Saldo Inicial
 24.848 
 15.139 
 12.311 
 8.359 
 39.987 
 20.670 
           Constituição
 218.603
 132.348 
 261.377 
 157.598 
 350.951
 418.975 
           Realização/Reversão
 (179.295)
 (108.422)
 (248.840)
 (150.818)
 (287.717)
 (399.658)
Saldo Final (Notas 7.a.1e 16.d)
 64.156
 39.065 
 24.848 
 15.139 
 103.221
 39.987 
(1) Na forma do artigo 12 da Lei nº 9.430, de 27.12.1996.
As provisões sobre os ajustes a valor de mercado dos Títulos e Valores Mobiliários e Item Objeto de Hedge pelo valor presente serão baixadas de acordo 
com cronograma abaixo:
Período
IRPJ
CSLL
Total
Valor Contábil
Valor Presente
Valor Contábil
Valor Presente
Valor Contábil
Valor Presente
2019
 8.472 
 8.472 
 5.655 
 5.655 
 14.127 
 14.127 
2022
 351 
 351 
 210 
 210 
 561 
 561 
2023
 3.098 
 3.098 
 1.859 
 1.859 
 4.957 
 4.957 
2024
 244 
 244 
 146 
 146 
 390 
 390 
2025
 9 
 9 
 6 
 6 
 15 
 15 
Acima de 2028
57.597
57.597
34.558
34.558
92.155
92.155
Total
69.771
69.771
42.434
42.434
112.205
112.205
O cronograma de realização das provisões, apuradas pelo valor presente, sobre os Créditos Recuperados, na forma do artigo 12 da Lei 9.430/96 será 
realizado de acordo com o reembolso pactuado nas renegociações.O cronograma de realização na posição 31.12.2018, segue abaixo:
Período
Meta p/ Taxa 
Over �elic � 
Média(1)
IRPJ
CSLL
Total
Valor Contábil
Valor Presente
Valor Contábil
Valor Presente
Valor Contábil
Valor Presente
2019
7,17
17.864
16.669
10.718
10.001
28.582
26.670
2020
7,94
16.741
14.472
10.045
8.683
26.786
23.155
2021
8,00
16.907
13.533
10.144
8.120
27.051
21.653
2022
7,94
14.847
11.010
8.908
6.606
23.755
17.616
2023
7,98
12.233
8.401
7.340
5.040
19.573
13.441
119
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XI Nº056  | FORTALEZA, 22 DE MARÇO DE 2019