DOE 27/03/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            J.MACÊDO S.A. E CONSOLIDADO
Companhia Aberta - CNPJ nº 14.998.371/0001-19
Demonstração dos fluxos de caixa - Método Indireto - Exercícios findos em 31 de dezembro de 2018 e 2017 
(Valores expressos em milhares de reais)
Controladora
Consolidado
2018
2017
2018
2017
Fluxo de caixa das atividades operacionais
Lucro líquido do exercício
55.168
29.233
55.168
29.233
Ajustes ao lucro líquido do exercício:
Depreciação e amortização
33.038
31.947
33.193
32.334
Resultado de equivalência patrimonial
2.996
783
–
–
Valor residual de ativo imobilizado, intangível e propriedade para investimento baixados
111.642
17.427
111.690
17.427
Reversão de provisão para redução ao valor recuperável
(689)
(330)
(689)
(330)
Constituição de provisão para contingências
687
3.441
687
3.441
Constituição (reversão) de provisão para perdas em estoque
279
(62)
279
(62)
Juros, variações monetárias e cambiais, líquidas
33.904
20.642
35.402
20.790
Constituição (reversão) de IRPJ e CSLL diferidos
(30.804)
2.239
(30.804)
2.239
Valor justo das propriedades para investimento e dos instrumentos financeiros derivativos
(22.092)
(21.458)
(22.092)
(21.458)
Créditos extemporâneos de ICMS/ PIS/ COFINS
(17.468)
(16.757)
(17.468)
(16.757)
Depósitos judiciais
3.136
–
3.136
–
Variação de ativos e passivos
Decréscimo (acréscimo) de ativos
Contas a receber de clientes
(27.935)
64.033
(47.511)
42.088
Estoques
11.115
(99.516)
(54.832)
(11.026)
Impostos e contribuições sociais a compensar
(23.145)
(10.613)
(23.153)
(10.593)
Empréstimos e recebíveis com partes relacionadas
(27.814)
(3.046)
(28.488)
(3.604)
Contas a receber de partes relacionadas
(110.445)
–
(110.445)
–
Outros créditos
(7.581)
7.005
(7.967)
11.440
(Decréscimo) acréscimo em passivos
Fornecedores
100.106
125.007
184.071
133.797
Tributos a recolher
(4.459)
1.628
(4.441)
1.585
Obrigações sociais e trabalhistas
3.618
(11.135)
3.660
(11.114)
Financiamento de impostos
–
–
–
–
Provisão para contingências
(4.526)
(3.198)
(4.526)
(3.198)
Outras contas a pagar
11.512
(7.156)
5.722
(5.180)
Caixa líquido gerado pelas atividades operacionais
90.243
130.114
80.592
211.052
Fluxo de caixa das atividades de investimentos
Aplicação de recursos no intangível
(1.735)
(4.108)
(1.735)
(4.108)
Aplicação de recursos no imobilizado
(123.985)
(172.450)
(124.160)
(172.784)
Aplicação financeira
(74.909)
(155.749)
(74.909)
(155.749)
Resgate de aplicação financeira
10.064
180.649
10.064
180.649
Caixa líquido aplicado nas atividades de investimento
(190.565)
(151.658)
(190.740)
(151.992)
Fluxo de caixa das atividades de financiamento
Captações de empréstimos e financiamentos
142.823
458.532
142.823
458.532
Amortização do principal de empréstimos e financiamentos
(187.047)
(174.150)
(187.047)
(174.150)
Amortização de juros de empréstimos e financiamentos
(31.641)
(18.900)
(31.641)
(18.900)
Amortização de principal de debêntures
(28.600)
(28.560)
(28.600)
(28.560)
Amortização de juros de debêntures
(1.723)
(6.470)
(1.723)
(6.470)
Dividendos e juros sobre capital próprio pagos
–
(11.887)
–
(11.887)
Captação (amortização) de instrumentos financeiros derivativos
510
(17.342)
510
(21.771)
Caixa líquido gerado pelas (aplicado nas) atividades de financiamento
(105.678)
201.223
(105.678)
196.794
Acréscimo (decréscimo) em caixa e equivalentes de caixa
(206.000)
179.679
(215.826)
255.854
Diferença cambial líquida
12.250
252
12.250
252
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício
228.861
48.930
322.644
66.538
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício
35.111
228.861
119.068
322.644
 As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
Demonstração das mutações do patrimônio líquido - Exercícios findos em 31 de dezembro de 2018 e 2017 
(Valores expressos em milhares de reais)
Capital 
social
Reserva 
de capital
Reserva 
de lucros
Lucros 
acumulados
Outros 
resultados 
abrangentes
Total
Saldos em 31 de dezembro de 2016
198.002
601
328.396
–
22.181
549.180
Transações de capital com os sócios
 Distribuição de dividendos complementares
–
–
(11.887)
–
–
(11.887)
 Aumento de capital
601
(601)
–
–
–
–
Outros resultados abrangentes
 Diferenças cambiais de conversão de operações no exterior (Nota 11)
–
–
–
–
147
147
Mutações internas do patrimônio líquido
 Realização do custo atribuído
–
–
–
(805)
805
–
Lucro líquido do exercício
–
–
–
29.233
–
29.233
Destinação do lucro:
 Constituição de reserva legal (Nota 21.d)
–
–
1.462
(1.462)
–
–
 Reserva de incentivos fiscais (Notas 20 e 21.b)
–
–
26.966
(26.966)
–
–
Saldos em 31 de dezembro de 2017
198.603
–
344.937
–
23.133
566.673
Outros resultados abrangentes
 Diferenças cambiais de conversão de operações no exterior (Nota 11)
–
–
–
–
1.498
1.498
Mutações internas do patrimônio líquido
 Realização do custo atribuído
–
–
–
8.884
(8.884)
–
Lucro líquido do exercício
–
–
–
55.168
–
55.168
Destinação do lucro:
 Constituição de reserva legal (Nota 21.d)
–
–
2.758
(2.758)
–
–
 Reserva de incentivos fiscais (Notas 20 e 21.b)
–
–
61.294
(61.294)
–
–
Saldos em 31 de dezembro de 2018
198.603
–
408.989
–
15.747
623.339
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XI Nº058  | FORTALEZA, 27 DE MARÇO DE 2019