DOE 01/04/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            4. CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
 
 
Controladora  
 
Consolidado
 
2018  
2017  
2018  
2017
Caixa  
15  
14  
293  
271
Bancos (i)  
10.505  
3.571  
42.579  
38.967
Câmbio a liquidar (ii)  
45.339  
39.344  
45.339  
45.144
Aplicações financeiras  
-  
2.896  
-  
2.896
Total  
55.859  
45.825  
88.211  
87.278
(i) Os depósitos bancários representam saldos em bancos e direitos de liquidez imediata que não estão sujeitos a restrições de qualquer natureza para sua 
utilização.
(ii) Câmbio a liquidar corresponde aos valores recebidos em moeda estrangeira, cujo fechamento do câmbio ainda não foi efetuado a critério da Companhia.
Nas aplicações financeiras, a Companhia detém compromissos de recompra da instituição financeira a partir de período de carência inferior a 90 dias, sem 
risco de perda e mudança significativa de valor e com liquidez diária, ou referem-se à aplicação em fundo de investimento com liquidez diária.
5. APLICAÇÕES FINANCEIRAS
Composição das aplicações financeiras por natureza
 
 
Controladora  
 
Consolidado
 
2018  
2017  
2018  
2017
Certificados de depósitos bancários (i)  
247.875  
52.849  
248.231  
58.816
Compromissada DI  
-  
9.880  
-  
9.880
Fundo de liquidez - CDB (ii)  
14.766  
13.883  
14.766  
13.883
Renda variável (iii)  
43.555  
41.288  
43.555  
41.288
Outros  
6  
21  
6  
2.915
 
306.202  
117.921  
306.558  
126.782
(-) Circulante  
(291.436)  
(104.038)  
(291.792)  
(112.899)
Não circulante  
14.766  
13.883  
14.766  
13.883
(i) Aplicações financeiras em Certificados de Depósitos Bancários com vencimento de até 721 dias e remuneração entre 96,0% a 113,0% do Certificado 
de Depósitos Interbancários.
(ii) Aplicações financeiras em Certificado de Depósito Bancário com vencimento em 27/01/2022 e remunerada a 99% do CDI. Essa constitui Fundo de 
Liquidez, junto ao Banco do Nordeste, que serve como garantia à operação de FNE.
(iii) Refere-se a 4.927.000 ações ordinárias da CSN.
A exposição da Companhia a riscos de taxa de juros e de crédito e uma análise de sensibilidade para ativos e passivos financeiros são divulgadas na Nota 19. 
6. CONTAS A RECEBER DE CLIENTES
a) Composição das contas a receber
 
 
Controladora  
 
Consolidado
 
2018  
2017  
2018  
2017
Clientes nacionais  
288.021  
339.200 
 322.460  
362.114
Clientes no exterior  
41.936  
34.050  
195.578  
162.371
Clientes no exterior - Partes relacionadas  
112.621  
61.556  
9.437  
5.188
Títulos a receber outros  
-  
2.715  
8.446  
10.747
Provisão para créditos de liquidação duvidosa  
(52.677)  
(56.420)  
(77.468)  
(80.125)
Ajuste a valor presente  
(2.810)  
(2.833)  
(2.810)  
(2.833)
 
387.091  
378.268  
455.643  
457.462
Para mais informações sobre os termos e condições envolvendo contas a receber de partes relacionadas, vide Nota 9. 
b) Movimentação da provisão para créditos de liquidação duvidosa 
A Companhia e suas controladas constituem a provisão para créditos de liquidação duvidosa com base na análise individual do saldo dos clientes, sendo 
considerado o histórico de inadimplência, negociações em andamento e existência de garantias reais. 
 
 
Controladora  
 
Consolidado
 
2018  
2017  
2018  
2017
No início do exercício  
(56.420)  
(58.657)  
(80.125)  
(81.384)
Aquisição de controlada  
-  
-  
-  
(272)
Constituição de provisão/reversão e perdas  
(11.351)  
(9.928)  
(12.437)  
(10.634)
Títulos baixados no contas a receber  
15.094  
12.165  
15.094  
12.165
No final do exercício/período  
(52.677)  
(56.420)  
(77.468)  
(80.125)
c) Vencimentos das contas a receber, líquidas da provisão para créditos de liquidação duvidosa
 
 
Controladora  
 
Consolidado
 
2018  
2017  
2018  
2017
Contas a receber a vencer  
280.601  
295.919  
386.197  
375.926
Contas a receber de créditos negociados  
14.821  
24.334  
20.197  
26.671
Contas a receber vencidas:
Até 30 dias  
17.778  
29.571  
24.034  
36.792
De 31 a 60 dias  
14.260  
9.316  
9.340  
10.711
De 61 a 90 dias  
20.215  
3.103  
6.880  
3.125
De 91 a 180 dias  
39.416  
16.025  
8.634  
3.933
Acima de 181 dias  
- 
 -  
361  
304
 
387.091  
378.268  
455.643  
457.462
d) Contas a receber por moeda
 
 
Controladora  
 
Consolidado
 
2018  
2017  
2018  
2017
Reais  
237.520  
286.365  
264.347  
300.969
Dólares americanos  
149.571  
91.903  
117.745  
91.435
Euros  
- 
 -  
13.209  
12.482
Solo peruano  
- 
 -  
8.849  
5.606
Pesos  
-  
- 
51.493 
 46.970
 
387.091  
378.268  
455.643  
457.462
A exposição da Companhia e suas controladas a riscos de crédito e de moeda relacionados às contas a receber é divulgada na Nota 19.
Continuação do Balanço Patrimonial da Vicunha Têxtil S.A.
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XI Nº061  | FORTALEZA, 01 DE ABRIL DE 2019