DOE 01/04/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará
Senhores Acionistas: Em cumprimento as normas legais e estatutárias submetemos a apreciação
de V. Sas. as Demonstrações Financeiras da COTECE S.A. relativas ao exercício findo em 31 de
Dezembro de 2018, acompanhadas das correspondentes Notas Explicativas e do Relatório dos
Auditores Independentes. Permanecemos ao inteiro dispor de V.Sas. para quaisquer esclarecimentos
que eventualmente possam ser necessários. Maracanaú (CE), Março de 2019. A ADMINISTRAÇÃO.
Relatório da Administração
COTECE S.A.
CNPJ: 06.054.647/0001-82
Balanços patrimoniais em 31 de dezembro de 2018 e 2017
(Em milhares de reais)
Ativo
2018
2017
Circulante
78.398 73.506
Caixa e bancos
16
14
Aplicações financeiras
2.572
4.594
Contas a receber de clientes 17.031 19.044
Estoques
28.745 22.128
Impostos a recuperar
3.923
4.137
Acordos judiciais a receber 18.605 16.653
Outras contas a receber
7.506
6.936
Não circulante
121.839 127.791
Realizável a longo prazo
53.075 52.599
Empréstimo Eletrobrás
21.496 21.496
Depósitos judiciais
7.129
6.809
Impostos diferidos
4.084
4.084
Imposto a recuperar
19.824 19.670
Outros ativos
542
540
Propriedade para
investimentos
27.114 27.114
Imobilizado
41.646 47.448
Diferido
0
626
Intangível
4
4
Total do Ativo
200.237 201.297
Demonstrações dos resultados dos exercícios
em 31 de Dezembro de 2018 e 2017
(Em milhares de reais)
2018
2017
Receitas
47.106 40.181
Custo dos produtos
vendidos
(40.682)
(36.438)
Lucro bruto
6.424 3.743
(Despesas) receitas
operacionais
(14.325) (9.708)
Vendas
(2.148) (4.655)
Administrativas e gerais
(6.930) (5.740)
Resultado financeiro líquido (12.129)
(20.903)
Outras receitas/despesas
6.882 21.590
Prejuízo líquido do
exercício
(7.901) (5.965)
Prejuízo líquido por lote
de mil ações - R$
(1,417) (1,070)
Quantidade de ações ao
final do exercício
(lote de mil ações)
5.574 5.574
Adiantamento
Capital para futuro au-
Prejuízos
social mento de capital acumulados Totais
Saldos em 31 de Dezembro de 2016
104.229
28.000
(121.433) 10.796
Aumento de capital
49.000
(49.000)
-
-
Adto. para futuro aumento de capital
-
21.900
- 21.900
Prejuízo do exercício
-
-
(5.965) (5.965)
Saldos em 31 de Dezembro de 2017
153.229
900
(127.398) 26.731
Aumento de capital
-
-
-
-
Adto. para futuro aumento de capital
-
-
-
-
Prejuízo do exercício
-
-
(7.901) (7.901)
Saldos em 31 de Dezembro de 2018
153.229
900
(135.299) 18.830
2018
2017
Atividades Operacionais
(14.117) 9.463
Prejuízo líquido do exercício (7.901) (5.965)
(+) Depreciações e
amortizações
2.454 1.016
Ativo circulante
(6.912) 20.341
Contas a receber de clientes 2.013 2.065
Acordos judiciais a receber
(1.952) 12.147
Outras contas a receber
(570) 3.345
Impostos a recuperar
214
549
Estoques
(6.617) 2.235
Ativo não circulante
(476) (5.092)
Depósitos judiciais
(320)
(203)
Impostos a recuperar
(154) (4.912)
Outros ativos
(2)
23
Passivo circulante
(770) (1.459)
Fornecedores
(432)
(841)
Obrigações sociais trabalhistas
e tributárias
(106)
132
Provisões
-
(159)
Outros passivos
(232)
(591)
Passivo não circulante
(512)
622
Impostos e contribuições
(512)
622
Atividades de Investimentos 3.974
247
Aplicações em propriedade
para investimentos
-
-
Aplicações no imobilizado
(425)
(72)
Baixa do imobilizado
4.557 1.026
(-) Baixa na depreciação -
venda imobilizado
(158)
(707)
Atividades de Financiamentos 8.123 (9.781)
Financiamentos e empréstimos 8.123 (31.681)
Aumento de capital
- 21.900
Aumento do Disponível
(2.020)
(71)
Início do período
4.608 4.679
Final do período
2.588 4.608
Passivo
2018
2017
Circulante
34.138 35.564
Fornecedores
805
1.237
Financiamentos e
empréstimos
30.472 31.128
Obrigações trabalhistas e
tributárias
2.409
2.515
Adiantamento de clientes
78
78
Outras passivos
374
606
Não circulante
147.269 139.002
Financiamentos e
empréstimos
128.193 119.414
Impostos e contribuições
19.076 19.588
Patrimônio Líquido
18.830 26.731
Capital social
153.229 153.229
Adiantamento para futuro
aumento capital
900
900
Prejuízos acumulados
(135.299)
(127.398)
Total do Passivo e
Patrimônio Líquido
200.237 201.297
Demonstrações do fluxo de caixa em
31 de Dezembro de 2018 e 2017
(Em milhares de reais)
Demonstrações das mutações do patrimônio líquido em 31 de Dezembro de 2018 e 2017
(Em milhares de reais)
Notas Explicativas às Demonstrações Financeiras em 31 de Dezembro de 2018 e 2017
(Em milhares de Reais)
1 Contexto operacional: A COTECE S.A. (“Companhia” e “Cotece”) é uma sociedade anônima de capital fechado, com sede no Distrito Industrial de
Maracanaú, no Ceará, que tem por objetivo: a industrialização e a comercialização de fibras naturais, artificiais e sintéticas; a indústria, o comércio, a
importação e exportação de substâncias de origem animal, vegetal ou mineral, em bruto e acabado, fios e tecidos de fibras têxteis, combinadas ou não
com outras substâncias naturais, artificiais ou sintéticas; a fabricação de tecidos e artigos de malha, inclusive artigos e complementos do vestuário de
qualquer tipo e finalidade; os serviços industriais de acabamento, estamparia, fixação e tinturaria de fios e tecidos; e prestação de serviços na área de
classificação de produtos vegetais, seus subprodutos e resíduos de valor econômico, especialmente classificação de algodão. Incentivos Fiscais: Âmbito
Estadual: A Companhia é beneficiária do incentivo fiscal no âmbito do Programa de Incentivos ao Financiamento de Empresas – PROVIN, concedido
pelo governo estadual com recursos do Fundo de Desenvolvimento Industrial do Ceará (FDI), cujo objetivo é financiar a produção. O prazo do incentivo
fiscal vai até o mês de agosto de 2024. O incentivo corresponde ao financiamento, em até 36 meses, do valor equivalente a 75% do ICMS devido, incidente
sobre operações com a produção própria, sujeito a encargos financeiros calculados com base na Taxa de Juros de Longo Prazo (TJLP). No vencimento
do empréstimo, é concedida uma subvenção de 97% do valor financiado original, que é reconhecido no resultado, e o não pagamento até o vencimento,
implica na obrigação de pagar todo valor financiado. De acordo com a Resolução nº 034/2016 do Governo Estadual de 14 de junho de 2016 a empresa
dentro do período de 12 meses (a contar dos fatos geradores agosto de 2016 a julho de 2017) terá o desconto de 88% (antes 75%) sobre o ICMS devido
e subvenção no valor financiado de 99% (antes 97%) e ainda de acordo com a Resolução nº 033/2017 do Governo Estadual de 22 de junho de 2017 a
empresa teve o benefício prorrogado para mais 12 meses (a contar dos fatos geradores agosto de 2017 a julho de 2018). A resolução nº 068/2018 estende
este benefício até julho de 2022.
2 Apresentação das demonstrações financeiras: As demonstrações da Companhia foram elaboradas e estão sendo apresentadas em conformidade
com as práticas contábeis adotadas no Brasil, em conformidade com o disposto na Lei nº 6.404/76, após alterações instituídas pela Lei 11.638/07, Lei
11.941/09, Pronunciamentos do Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC-PME), Contabilidade para Pequenas e Médias Empresas do CFC - Conselho
Federal de Contabilidade e demais disposições complementares, com observância aos Princípios Fundamentais de Contabilidade e às Normas Brasileiras
de Contabilidade. Resumo das Principais Práticas Contábeis: a. Apuração do Resultado: O resultado das operações é apurado em conformidade com o
regime contábil de competência do exercício. A receita de venda de produtos é reconhecida no resultado quando todos os riscos e benefícios inerentes ao
produto são transferidos para o comprador. Uma receita não é reconhecida se há uma incerteza significativa na sua realização. b. Estimativas contábeis:
As estimativas contábeis foram baseadas em fatores objetivos e subjetivos, com base no julgamento da administração para determinação do valor
adequado a ser registrado nas demonstrações financeiras. Itens significativos sujeitos as estas estimativas e premissas incluem o valor residual do ativo
imobilizado, provisão para devedores duvidosos, provisão para imposto de renda diferido ativo e provisão para contingências. A liquidação das transações
envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores significativamente divergentes devido às imprecisões inerentes ao processo de sua determinação.
A Companhia revisa as estimativas e premissas pelo menos anualmente. c. Moeda estrangeira: Os ativos e passivos monetários denominados em moedas
estrangeiras foram convertidos para Reais pela taxa de câmbio da data de fechamento do balanço. As diferenças decorrentes de conversão de moeda
foram reconhecidas na demonstração do resultado. d. Estoques: Avaliados ao custo médio de aquisição ou de produção que não excede o valor de
realização. Os custos dos estoques incluem gastos incorridos na aquisição, transporte e armazenagem dos estoques. No caso de estoques de produtos
acabados e estoques de produtos em elaboração, o custo inclui parte das despesas gerais de fabricação baseada na capacidade normal de operação.
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XI Nº061 | FORTALEZA, 01 DE ABRIL DE 2019
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