DOE 17/04/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará
VENTOS DE SANTO ONOFRE III
ENERGIAS RENOVÁVEIS S.A.
CNPJ Nº 19.023.342/0001-55
Balanço patrimonial Em 31 de dezembro
Em milhares de reais
Ativo
31/12/18 31/12/17
Circulante
Cx.e equivs.de caixa (Nota 7)
3.728
3.047
Contas a receber (Nota 7)
1.867
1.957
Partes relacionadas (Nota 8)
1.129
547
Impostos a recuperar
203
100
Outros ativos
52
71
Total do ativo circulante
6.979
5.722
Não circulante
Intangível (Nota 9)
60
63
Imobilizado (Nota 9)
111.333 117.881
Total do ativo não circ.
111.393 117.944
Total dos ativos
118.372 123.666
Passivo e patrimônio líquido
Circulante
Fornecedores (Nota 10)
850
579
Cts.a pagar-CCEE (Nota 11)
2.807
4.421
Partes relacionadas (Nota 8)
13.207
13.802
Obrigs.fiscais e trabalhistas
67
61
Dividendos a pagar (Nota 13)
1.445
1.187
Outros passivos
51
410
Total do passivo circul.
18.427
20.460
Não circulante
Fornecedores (Nota 10)
784
Cts.a pagar-CCEE (Nota 11)
4.269
880
Partes relacionadas (Nota 8)
48.193
57.053
Impostos diferidos (Nota 17)
4.640
3.088
Prov.p/desmobil.(Nota 12)
2.731
2.540
Outros passivos
342
18
Total do passivo não circ.
60.175
64.363
Patrim.líquido (Nota 13)
Capital social
34.729
34.630
Reserva de lucros
5.041
4.213
39.770
38.843
Total do passivo e
patrimônio líquido
118.372 123.666
As notas explicativas da administração são parte
integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração do resultado
Exercícios findos em 31 de dezembro
Em milhares de reais, exceto quando indicado
de outra forma
2018
2017
Operações continuadas
Receita líquida da venda
de energia (Nota 14)
16.996
18.380
Custos de operação(Nota 15) (9.202)
(8.797)
Lucro bruto
7.794
9.583
Despesas operacionais
Despesas gerais e
administrativas (Nota 15)
(33)
Lucro operacional antes
do resultado financeiro
7.794
9.550
Resultado financeiro
Despesas financeiras
(Nota 16)
(5.353)
(3.740)
Receitas financeiras (Nota 16)
196
159
Lucro antes do I.R. e
da contribuição social
2.637
5.969
I.R. e contribuição social
correntes (Nota 17)
(125)
I.R. e contribuição social
diferidos (Nota 17)
(1.551)
(1.559)
Lucro líquido do exercício
1.086
4.285
Lucro líquido do exercício
p/lote de mil ações-R$ mil
0,03
0,12
As notas explicativas da administração são parte
integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração do resultado
Exercícios findos em 31 de dezembro
Em milhares de reais
2018
2017
Lucro líquido do exercício
1.086
4.285
Outros resultados abrangentes
Resultado abrangente total
1.086
4.285
As notas explicativas da administração são parte
integrante das demonstrações financeiras.
Demonstrações dos fluxos de caixa Exercícios findos em 31 de dezembro
Em milhares de reais
2018
2017
Fluxo de caixa das atividades
operacionais
Lucro antes do I.R. e da
contribuição social
2.637
5.969
Ajustes para reconciliar o
lucro do exercício
Depreciação (Nota 9)
6.528
6.496
Atualização provisão para
desmobilização (Nota 16)
192
Variações de ativos e passivos
Contas a receber de cliente
90
119
Impostos a recuperar
(103)
184
Outros ativos
19
208
Fornecedores
(513)
(136)
Contas a pagar – CCEE
1.775
646
Obrigações fiscais e trabalhistas
6
(50)
Outros passivos
(35)
251
Caixa gerado pelas
atividades operacionais
10.596
13.687
I.R. e contribuição social pagos
(125)
Caixa líquido gerado
pelas ativs.operacionais
10.596
13.562
Fluxos de caixa das
atividades de investimentos
Baixas (adições) ao imobilizado
e ao intangível (Nota 9)
23
(172)
Partes relacionadas -
empréstimos concedidos
(582)
(415)
Caixa líq.aplicado nas
ativids.de investimentos
(559)
(587)
Fluxos de caixa das
ativs.de financiamentos
Partes relacionadas -
emprést.recebidos (pagos)
(9.455) (10.257)
Integralização de capital
99
Caixa líquido aplicado
nas ativs.de financs.
(9.356) (10.257)
Aumento líquido de
caixa e equivs.de caixa
681
2.718
Caixa e equivalente de
caixa no início do exercício
3.047
329
Caixa e equivalente de
caixa no final do exercício
3.728
3.047
Aumento líquido de
caixa e equivals.de caixa
681
2.718
As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração das mutações do patrimônio líquido
Em milhares de reais
Capital
Reservas de lucros
Reten- Incen-
Lucros/
A inte-
ção de
tivos
(Prejs)
Subscrito
gralizar Legal
Lucros
fiscais acumuls.
Total
Em 1° de janeiro de 2017
40.001
(5.371)
51
758
60
35.499
Lucro líquido do exercício
4.285 4.285
Destinações:
Constituição de reservas (Nota 13)
198
2.823
323
(3.344)
Divids.mínimos obrigats.(Nota 13)
(941)
(941)
Em 31 de dezembro 2017
40.001
(5.371)
249
3.581
383
38.843
Integralização de capital (Nota 13)
99
99
Lucro líquido do exercício
1.086 1.086
Destinações:
Constituição de reservas (Nota 13)
55
773
(828)
Divids.mínimos obrigats.(Nota 13)
(258)
(258)
Em 31 de dezembro de 2018
40.001
(5.272)
304
4.354
383
39.770
As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
uma sociedade anônima de capital fechado, com sede na cidade de Maracanaú – CE e operação em Simões
- PI, constituída com o objetivo específico de construção, instalação, implantação, operação, exploração
e manutenção da central geradora eólica denominada Onofre III. A Companhia é controlada pela Ventos
de São Tito Holding S.A. Em 18 de dezembro de 2015, a Companhia entrou em operação comercial,
conforme Despacho nº 4.071, de 17 de dezembro de 2015, emitido pela ANEEL. A Companhia possui
junto à Agência Nacional de Energia Elétrica – ANEEL a seguinte autorização e registro de geração:
Capacidade
Energia
Instalada Assegurada
Eólica
Estado Cidade
MW
MWh/ano
Inicio
Término
Onofre III
Piauí Simões
30,0
146.292
Setembro de 2015 Setembro de 2035
A emissão destas demonstrações financeiras foi aprovada pela diretoria em 20 de março de 2019. Capital
circulante líquido - Em 31 de dezembro de 2018, a Companhia apresentou capital circulante líquido
negativo de R$ 11.448 (2017 - R$ 14.738), devido principalmente ao saldo entre partes relacionadas,
fornecedores e contas de ressarcimento (CCEE). A Companhia faz parte do Grupo Cubico e, em linha
com os objetivos estratégicos, possui acesso aos recursos necessários para honrar os compromissos da
Companhia em caso de eventuais necessidades de caixa. A Companhia possui compromisso formal de
sua controladora de prover, caso necessário, suporte financeiro para o bom andamento de suas operações.
(a) Contrato de Energia de Reserva – CER - A Companhia firmou em, 5 de agosto de 2014, um
Contrato de Energia de Reserva – CER, na modalidade de quantidade de energia elétrica com a Câmara
de Comercialização de Energia Elétrica (“CCEE”). Pelo referido contrato, a Companhia se compromete
a vender a totalidade de sua energia gerada à CCEE, pelo prazo de 20 anos, a contar a partir de 1º de
setembro de 2015, ao preço de R$ 128,30, atualizados anualmente pelo Índice de Preço ao Consumidor
Amplo – IPCA. A partir 18 de dezembro de 2015, a Companhia passou a faturar um valor fixo, mensal,
correspondente ao valor definido em contrato. Eventuais diferenças entre o valor recebido e o valor de
energia elétrica efetivamente gerada serão compensadas financeiramente. Os critérios de apuração são
definidos contratualmente, mediante um limite de tolerância entre a energia efetivamente gerada e a
energia contratada. O limite contratual aceito, sem a incidência de penalidades ou bônus, é equivalente
ao fornecimento de 90% a 130% da energia contratada de um ano, apurada ao final de cada quadriênio.
Nestes casos, o desvio positivo ou negativo entre a energia fornecida e a energia contratada é reconhecida
no ativo ou passivo, respectivamente, mediante a aplicação do preço contratual vigente sobre o MWh
apurado. Eventuais diferenças entre o fornecimento de energia elétrica e a energia contratada serão
compensadas a cada quadriênio contratual, sendo que o primeiro quadriênio encerra-se em 31 de agosto
de 2019. Caso a energia fornecida seja inferior a 90% da energia contratada, será aplicada a penalidade,
equivalente a 15% do preço contratual vigente sobre o montante em MWh que for inferior aos 90%.
Caso a energia fornecida seja superior a 130% da energia contratada, a Companhia receberá 70% sobre
o valor do contrato que exceder aos 130%. Em ambos os casos, o acerto financeiro ocorre a partir de
setembro do ano corrente até agosto do ano subsequente, mediante liquidação das faturas mensais
emitidas pela Companhia à CCEE. Até 31 de dezembro de 2018, a Companhia não possui nenhum efeito
significativo, além dos valores já registrados, a ser reconhecido em decorrência dos critérios mencionados
anteriormente. 2 Apresentação das informações contábeis e principais políticas contábeis adotadas
- As principais políticas contábeis aplicadas na preparação destas demonstrações financeiras estão
definidas abaixo. O exercício social da Companhia se encerra no dia 31 de dezembro de cada ano. 2.1
Base de preparação (a) Declaração de conformidade - As demonstrações financeiras foram preparadas
Notas explicativas da administração às
demonstrações financeiras em
31 de dezembro de 2018
Em milhares de reais, exceto quando
indicado de outra forma
1 Informações gerais - A Ventos de Santo Onofre
III Energias Renováveis S.A. – (“Companhia”), é
168
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XI Nº073 | FORTALEZA, 17 DE ABRIL DE 2019
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