DOE 24/04/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará
25. Resultado financeiro
Consolidado
Controladora
2018
2017
2018
2017
Receitas financeiras
Receitas de aplicações financeiras
2.220
3.270
1.526
2.520
Juros/multas recebidos
3.147
5.640
1.021
3.600
Outras receitas financeiras
210
370
183
269
Receita de atualização de recebíveis
29.307
12.476
25.553
11.117
34.884
21.756
28.283
17.506
Despesas financeiras
Despesas bancárias
(262)
(330)
(116)
(153)
Variação monetária passiva
(81)
(199)
(51)
(94)
Juros/multas pagos e/ ou incorridos
(8.573)
(29.880)
(3.570)
(16.260)
Descontos concedidos
(542)
(904)
-
-
(9.458)
(31.313)
(3.737)
(16.507)
25.426
(9.557)
24.546
999
26. Imposto de renda e contribuição social
Corrente
Consolidado
Controladora
2018
2017
2018
2017
Empresas no Lucro Real:
Lucro antes dos impostos
61.135
11.988
41.290
(8.667)
Efeito do IRPJ e da CSLL sobre as diferenças temporárias:
(+) Adições
Despesas indedutíveis
413
317
346
245
Provisões para contingências/PDD
5.102
3.043
1.025
3.043
Mais valia de ativos
1.055
1.722
1.055
1.722
Despesa com depreciação societária maior que a fiscal
9.176
10.983
7.244
9.846
PERT- programa especial de regularização tributária
-
26.632
-
26.632
Amortização de arrendamento mercantil
-
-
12.702
-
Lucros realizados no período
145.254
130.068
108.995
96.778
Total
161.000
172.765
131.367
138.266
(-) Exclusões
Equivalência Patrimonial
(14.781)
(4.097)
(14.781)
(4.097)
Atualização monetária do contas a receber
(28.156)
(12.476)
(25.553)
(11.117)
Despesa com depreciação fiscal maior que a societária
(6.658)
(8.143)
(4.064)
(6.813)
Provisão para contingências
-
(4.269)
-
(4.269)
Contraprestação de arrendamento mercantil
(12.853)
-
(12.853)
-
Lucros não realizados no período
(132.242)
(132.514)
(94.636)
(87.971)
Total
(194.690)
(161.499)
(151.887)
(114.267)
(=) Base do IRPJ e CSLL
27.445
23.254
20.770
15.332
(-) Compensação de prejuízo fiscal/base negativa
-
-
(6.231)
(4.600)
(=) Base do IRPJ e CSLL
27.445
23.254
14.539
10.732
Alíquota vigente
34%
34%
34%
34%
(=) Imposto de renda e contribuição social
10.369
6.656
4.919
3.625
(-) PAT
(199)
(118)
(102)
(64)
(-) Ajuste provisão IRPJ/CSLL
(220)
(276)
-
(284)
Total do IRPJ e CSLL - Lucro Real
9.950
6.262
4.817
3.277
Empresas no Lucro Presumido:
Receita de vendas de unidades imobiliárias
30.352
58.460
-
-
Base do IRPJ (presunção de 8%)
2.436
4.676
-
-
Base da CSLL (presunção de 12%)
2.901
7.015
-
-
Outras receitas - IRPJ/CSLL
201
339
-
-
Variação cambial - IRPJ/CSLL
120
-
-
-
Base de cálculo IRPJ
2.718
5.015
-
-
Base de cálculo CSLL
3.954
7.343
-
-
Imposto de Renda
598
1.110
-
-
Contribuição Social
356
664
-
-
Total do IRPJ e CSLL - Lucro Presumido
954
1.774
-
-
Empresas no Regime Especial de Tributação - RET:
Total do IRPJ e CSLL - RET
62
-
-
-
Total Geral do IRPJ e CSLL
10.966
8.036
4.817
3.277
Diferido
Consolidado
Controladora
2018
2017
2018
2017
Prejuízo fiscal/Base negativa
-
366
-
-
Baixa Prejuízo Fiscal/Base negativa - Lei 13.043/14
6.231
4.600
6.231
4.600
Provisão para contingências/Devedores duvidosos
3.028
1.788
(1.049)
1.788
Despesa com depreciação fiscal maior que a societária
2.518
2.596
3.180
2.805
Atualização monetária do contas a receber
(28.156)
(12.476)
(25.553)
(11.117)
Lucros diferidos
1.425
(18.075)
5.565
(4.585)
Base de cálculo do IRPJ e CSLL diferidos
(14.954)
(21.201)
(11.626)
(6.509)
Alíquota vigente
34%
34%
34%
34%
(5.085)
(7.208)
(3.953)
(2.213)
27. Instrumentos financeiros - Risco de crédito - A Gestão de Risco de Crédito é realizada de forma customizada para cada área de atuação, pois a Companhia
atua em diferentes segmentos. No segmento Imobiliário preventivamente no ato da venda é utilizada criteriosa análise de risco de crédito, iniciando com a
consulta da situação cadastral dos mesmos junto às empresas especializadas em apontamentos cadastrais, passando por detalhada confecção de cadastro e
checagem das informações até a aplicação de Instrumento que visa atribuir/mensurar a capacidade de crédito de cada Cliente. Na recuperação de créditos
vencidos são aplicadas diariamente ações de cobrança que vão desde ligações telefônicas, cartas de cobrança, positivação de Clientes e outras até ações
judiciais de reintegração de posse. No segmento Público (atua em Serviços Ambientais Sustentáveis e Obras Públicas) as ações preventivas começam pela
escolha criteriosa das licitações, essa objetiva não apenas a simples captação de possíveis Contratos, mas também a garantia de futuros créditos saudáveis
com o Ente Público. Nos editais são observadas e analisadas a existência, origem e disponibilidade dos recursos financeiros. Em Serviços Ambientais,
por se tratar de atividade que compõe o custeio do Município, ser de primeira necessidade e por característica um serviço continuado, possui prioridade de
recebimento frente outros fornecedores. Com relação ao saldo de caixa e equivalentes de caixa a Companhia tem por política aplicar seus excedentes de
caixa em instituições financeiras de primeira linha. Risco de liquidez - Historicamente a Companhia mantém em dia o pagamento de seus passivos, refletindo
na inexistência de ocorrências de protestos e ótima reputação junto a Fornecedores, Instituições Financeiras, Colaboradores e Clientes. A Companhia é
reconhecida por sua solidez. A administração financeira visa garantir recursos necessários não apenas para a liquidação diária dos compromissos, mas a
suficiente para atender sem contratempos as necessidades de Caixa, possibilitando uma gestão mais eficaz sem perdas financeiras ou riscos a reputação do
178
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XI Nº076 | FORTALEZA, 24 DE ABRIL DE 2019
Fechar