DOE 24/04/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará
TERPA CONSTRUÇÕES S/A CNPJ: 16.726.866/0001-14
BALANÇO PATRIMONIAL
ESPECIFICAÇÃO
31/12/2018
31/12/2017
ATIVO
CIRCULANTE
11.131.191,91 10.005.054,32
Disponibilidades Imediatas
1.330.210,42
144.332,48
Caixa
6.907,95
6.748,14
Banco c/movimentos
34.395,58
8.417,21
Aplicações Financeiras
1.288.906,89
129.167,13
Realizável a curto prazo
9.800.981,49
9.860.721,84
Titulos a receber
7.931.310,05
9.263.532,41
Adiantamentos a fornecedores
1.861.077,59
528.472,08
Tributos a Recuperar
131,85
51.304,66
Adiantamentos a empregados
8.462,00
17.412,69
NÃO CIRCULANTE
17.828.421,78 10.898.120,82
Imobilizado
16.828.421,78
9.898.120,82
Imoveis
13.200.000,00
6.342.199,04
Veiculos Pesados
1.170.053,18
1.097.553,18
Maquinas, aparelhos e equip.
2.385.388,74
2.385.388,74
Equipamentos de informática
9.979,86
9.979,86
Moveis e utensilios
63.000,00
63.000,00
Intangivel
1.000.000,00
1.000.000,00
Acervo Tecnico
1.000.000,00
1.000.000,00
TOTAL DO ATIVO
28.959.613,69 20.903.175,14
ESPECIFICAÇÃO
31/12/2018
31/12/2017
PASSIVO
CIRCULANTE
5.555.720,65
2.394.955,83
Fornecedores
1.165.035,40
817.856,27
Impostos e contribuições
654.984,70
315.924,14
Emprestimos e financiamentos
2.711.267,81
1.261.175,42
Adiantamentos de clientes
1.024.432,74
NÃO CIRCULANTE
765.985,68
600.000,00
Emprestimos de pessoas ligadas
630.000,00
600.000,00
Obrigações Fiscais
135.985,68
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
22.637.907,36 17.908.219,31
Capital social
3.200.000,00
3.200.000,00
Capital Social
3.200.000,00
3.200.000,00
Capital social
3.200.000,00
3.200.000,00
Reservas
19.437.907,36 14.708.219,31
Reserva de Capital
130.000,00
130.000,00
Adiant. para fut aum de Capital
130.000,00
130.000,00
Reservas de Lucros
19.307.907,36 14.578.219,31
Reserva legal
640.000,00
640.000,00
Reservas de lucros
18.667.907,36 13.938.219,31
TOTAL DO PASSIVO
28.959.613,69 20.903.175,14
1. CONTEXTO OPERACIONAL. A
Empresa TERPA CONSTRUÇÕES S/A,
legalmente constituída em 20 de Agosto
de 2012, sob a forma de sociedade
anônima fechada, com sede na cidade de
Fortaleza, no estado do Ceará, tem por
objetivo social principal a exploração do
ramo de construção civil e prestação de
serviços decorrentes de faturamento. 2.
ELABORAÇÃO E APRESENTAÇÃO
DAS
DEMONSTRAÇÕES
CONTÁBEIS. a) Aspectos gerais. As
demonstrações contábeis e as notas
explicativas foram elaboradas de acordo
com as práticas contábeis adotadas no
Brasil, as quais abrangem a legislação
societária brasileira, os Pronunciamentos,
as
Orientações
e
as
Interpretações
emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos
Contábeis - CPC, em especial ao aplicável
às pequenas e médias empresas (CPC-
PME). A Demonstração de Fluxo de
Caixa (DFC) foi elaborada no ano de 2018
pelo método indireto. Os ativos e passivos
são classificados como circulantes quando
sua realização ou liquidação é provável
que ocorra nos próximos doze meses.
Caso contrário, são demonstrados como
não
circulantes.
3.SUMÁRIO
DAS
PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS.
a) Caixa e Equivalentes de Caixa -
Incluem os saldos de caixa, banco conta
movimento, Aplicações financeiras em
Renda Fixa e Impostos a Recuperar. b)
Imobilizado - Está demonstrado ao custo
de aquisição. c) Passivos - Reconhecidos
no balanço quando a Empresa possui
uma obrigação legal ou constituída
como resultado de um evento passado
e, quando aplicável, acrescidos dos
correspondentes encargos. d) Apuração
dos Resultados - As receitas e as despesas
são reconhecidas com observância ao
regime de competência. e) A entidade
apura o Imposto de Renda e Contribuição
Social relativo ao exercício findo em 31
de dezembro de 2018 pelo Regime de
Tributação do Lucro Presumido de forma
a garantir os efeitos tributários decorrentes
dos
métodos
e
critérios
contábeis
regidos pela Lei nº 9.718, de 1998. 4.
ATIVO CIRCULANTE. 4.1 CAIXA E
EQUIVALENTES DE CAIXA. Os saldos
de caixa e equivalentes de caixa em moeda
nacional estão relacionados a seguir:
2018
Caixa e Bancos
41.303,53
Aplicações Financeiras 1.288.906,89
TOTAL
1.330.210,42
4.2
CONTAS A RECEBER
2018
Clientes
7.931.310,05
TOTAL
7.931.310,05
4.3
TRIBUTOS
A
RECUPERAR.
A
Empresa possui valores de natureza
tributária, passíveis de recuperação por
meio de compensação, são créditos
decorrentes de retenções s/ serviços
prestados. Abaixo segue a discriminação:
2018
Impostos a Recuperar
131,85
TOTAL
131,85
5
ATIVO
NÃO
CIRCULANTE.
5.1
IMOBILIZADO
2018
Máquinas e Equipamentos 2.385.388,74
Veículos
1.170.053,18
Equipamentos de
process. de dados
9.979,86
Moveis e Utensílios
63.000,00
Imóveis
13.200.000,00
TOTAL
16.828.421,78
5.2 INTANGIVEL
2018
Acervo Técnico
1.000.000,00
6
PASSIVO
CIRCULANTE.
6.1
OBRIGAÇÕES SOCIAIS E FISCAIS.
São
obrigações
sociais
e
fiscais
provisionadas em dezembro de 2018
2018
INSS a Recolher
173.471,49
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO DO EXERCÍCIO
Receita Bruta Operacional
Receita de Serviços
32.298.931,75
Encargos de Vendas
Pis faturamento
(173.444,56)
Cofins faturamento
(800.513,30)
-
Iss
(581.020,92)
(1.554.978,78)
Receita Operacional Líquida
30.743.952,97
Custo dos Serviços
-
(12.987.475,96)
Lucro operacional bruto
17.756.477,01
Receitas (Despesas ) operacionais
(8.706.837,67)
Vendas
Financeiras
(880.076,99)
Despesas
(880.678,45)
Receitas
601,46
Variações cambiais e monetárias, líqu.
-
Gerais e administrativos
(7.633.000,40)
Vendas
De administração
(7.633.000,40)
Tributárias
(193.760,28)
Perda na recuperação de ativos
-
Outras receitas e despesas operac liqu
-
Participações em subsidiárias e coligadas
-
Resultado de participações em investimentos
Lucro Operacional antes da CSLL e IR
9.049.639,34
Contribuição social
(288.227,43)
Imposto de renda
(509.793,98)
Lucro líquido do exercício
8.251.617,93
Lucros
Capital Reserva de
Reserva
(prejuízos)
Total do
Descrição integraliz
Capital Ajustes
Legal
acumul.
patrim
Saldo em 01 de janeiro
de 2.018 3.200.000,00 130.000,00
- 640.000,00 13.938.219,31 17.908.219,31
Transferecia
para Reserva
Legal
-
-
Distribuição de Lucros
-
- (575.000,00) (575.000,00)
Ajuste de exercicio
anteriores
-
(3.076.929,88) (3.076.929,88)
Resultado do
Período
-
-
- 8.251.617,93 8.251.617,93
Saldo em 31
de dezembro
de 2.018 3.200.000,00 130.000,00
- 640.000,00 18.537.907,36 22.507.907,36
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA
MÉTODO INDIRETO
2018
Fluxos de caixa das atividades operacionais
Lucro líquido
8.251.617,93
Ajuste de Exercicio anteriores
-3.076.929,88
5.174.688,05
Variações nos ativos e passivos
Aumento em títulos a receber
1.332.222,36
Aumento nos tributos a recuperar
51.172,81
Aumento em adiantamentos a fornecedores
-1.323.654,82
Aumento despesas antecipadas
0,00
Aumento em fornecedores
347.179,13
Aumento de tributos a pagar
475.046,24
Disponibilidades líquidas geradas pelas
atividades operacionais
6.056.653,77
Fluxos de caixa das atividades
de investimento
Aquisição de imobilizado
-6.930.300,96
Aquisição de intangivel
Emprestimos a pessoas ligadas
0,00
Disponibilidades líquidas geradas pelas
atividades de investimentos
-6.930.300,96
Fluxos de caixa das atividades
de financiamento
Emprestimos
2.634.525,13
Adiantamento para aumento de capital
Aumento ou redução de capital social
Pagamentos de lucros e dividendos
-575.000,00
Disponibilidades líquidas geradas pelas
0,00
atividades de financiamentos
2.059.525,13
Demostração do aumento (redução) nas
disponibilidades
1.185.877,94
No início do exercício
144.332,48
No fim do exercício
1.330.210,42
Aumento (redução) nas disponibilidades
1.185.877,94
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO Em Reais
183
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XI Nº076 | FORTALEZA, 24 DE ABRIL DE 2019
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