DOE 25/04/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará
continua...
...continuação 15. Receita operacional líquida
2018
2017
Receita Bruta de energia elétrica (a)
21.539
25.495
Deduções da receita
(838)
(852)
PIS
(149)
(152)
COFINS
(689)
(700)
Total
20.701
24.643
A receita bruta de energia elétrica representa a venda de geração própria e a
revenda de energia adquirida para comercialização.
16. Custo de geração
2018
2017
(Reapres.)
Depreciação e Amortização
(6.795)
(8.190)
Compra de energia
(661)
(172)
Encargos de Transmissão e conexão
(1.442)
(1.406)
Despesas com manutenção
(509)
(251)
Serviços de terceiros
(2.043)
(660)
Arrendamentos e alugueis
(211)
(82)
Seguros
(228)
(154)
Engenharia e gestão de processos O&M GE
(152)
(242)
Custo com pessoal
(817)
(471)
Taxa de fiscalização ANEEL
(71)
(74)
Custos intercompany
(431)
Taxas diversas
(106)
-
Custo com internet
(15)
-
Total
(13.481) (11.702)
17. Despesas operacionais
2018
2017
Auditoria Externa
-
(1)
Despesa Associativa
(11)
-
Taxas e emolumentos
-
(25)
Legais, judiciais e publicações
(36)
(73)
Locação de maquinas e equipamentos
-
(9)
Compartilhamento de despesas
(637)
(121)
Energia Elétrica
(10)
(58)
Internet
(5)
-
Gastos diversos
(177)
(864)
Material
-
(97)
Viagens, diárias e ajustas de custo
-
(46)
Perdas com créditos de liquidação duvidosa
(3)
-
Despesas com Cartório
-
(150)
Total
(879)
(1.444)
18. Receitas (despesas) financeiras líquidas
2018
2017
Receitas de aplicações financeiras
501
475
Outras receitas
-
45
Receitas financeiras
501
520
Juros pagos
(45)
(1.392)
IOF
(4)
(2.100)
Tarifas bancárias
(6)
(16)
Multas
(3)
(12)
Juros BNDES
(10.151)
(9.844)
Fianças e comissões bancárias
(4.078)
(2.380)
Despesas com captação de empréstimos
(153)
-
Juros sobre debêntures - Santander
-
(879)
Juros sobre debêntures - Bradesco
-
(835)
Juros sobre debêntures - Pine
-
(449)
Despesas financeiras
(14.440) (17.907)
Total
(13.939) (17.387)
19. Transações com partes relacionadas: Os principais saldos de ativos,
passivos e resultado em 31/12/2018 e 2017, bem como as transações que
influenciaram os resultados dos exercícios, decorrem de transações da Cia.,
as quais estão descritas abaixo: Passivo
2018
2017
Outras Contas a Pagar
Nova Ventos de Tianguá Energias Renováveis
-
59
Nova Ventos do Morro do Chapéu Energias Renováveis
-
63
Nova Ventos Formoso Energias Renováveis
-
65
Nova Ventos do Parazinho Energias Renováveis
-
65
Fornecedor
Echoenergia Participações S.A. (a)
985
-
Total
985
252
Resultado
2018
2017
Compartilhamento de custos e despesas (a)
(1.068)
(121)
Total
(1.068)
(121)
A Companhia possui despesas, custos e contas a pagar referente a
compartilhamentos de despesas e custos entre as empresas controladas e
a Echoenergia Participações S.A. Remuneração dos administradores:
Em 31/12/2018 e 2017, os administradores não receberam remuneração
nem benefícios da Companhia. Os administradores da Companhia são
remunerados pela controladora Echoenergia Participações S.A. 20.
Instrumentos financeiros: Os principais instrumentos financeiros
contratados com terceiros discriminam-se como segue: a. Valor Justo dos
Instrumentos Financeiros
2018
2017
Valor
Valor
Valor
Valor
contábil
justo contábil
justo
Caixas e equivalentes de caixa
1.155
1.155
747
747
Fundos vinculados
11.970
11.970
9.468
9.468
Contas a receber
2.814
2.814
2.253
2.253
Fornecedores
435
435
1.617
1.617
Financiamentos
104.485 104.485
111.047 111.047
Total
120.859 120.859 125.132 125.132
e. Exposição ao risco de liquidez: A seguir, estão os vencimentos contratuais
de passivos financeiros remanescentes na data de reporte. Esses valores
são brutos e não-descontados, e incluem pagamentos de juros estimados e
excluem o impacto dos acordos de compensação:
Fluxos de caixa contratuais
Valor Até 12
Entre 1
Entre 2 Mais que
31/12/2018
contábil
meses a 2 anos a 5 anos
5 anos
Fornecedores
435
435
-
-
-
Financiamentos
104.485 15.981
15.981
47.943
24.580
Total
104.920 16.416
15.981
47.943
24.580
Valor Até 12
Entre 1
Entre 2 Mais que
31/12/2017
contábil
meses a 2 anos a 5 anos
5 anos
Fornecedores
1.617
1.617
-
-
-
Financiamentos
111.047
7.634
15.268
30.536
57.609
Total
112.664
9.251
15.268
30.536
57.609
f. Instrumentos Financeiros por Categoria
2018
2017
Ativos financeiros
Custo amort.
VJR
Custo amort.
VJR
Caixas e equiv. caixa
895
260
13
734
Contas a receber
2.814
-
2.253
-
Fundos vinculados
- 11.970
-
9.468
Passivos financeiros:
Fornecedores
435
-
1.617
-
Financiamentos
104.485
-
111.047
-
g. Gerenciamento de riscos: A Administração é responsável pelo
estabelecimento e supervisão da estrutura de gerenciamento de risco da
Companhia. As políticas de gerenciamento de risco são estabelecidas para
identificar, analisar e definir limites e controles apropriados, e para monitorar
riscos e aderência aos limites. (i) Risco operacional: O risco operacional está
relacionado com a paralisação de parte ou de todo o fornecimento esperado
relacionado ao parque eólico. A Administração da Companhia mantém
contratos firmados com fornecedores relevantes no mercado a fim de mitigar
possíveis riscos operacionais. (ii) Risco de crédito: O risco de crédito de
saldos com bancos e instituições financeiras é administrado pela tesouraria
da Companhia de acordo com a política por este estabelecida. Os recursos
excedentes são investidos apenas em instituições financeiras autorizadas
e aprovadas pela controladoria, avalizadas pela Diretoria Executiva,
respeitando limites de crédito definidos, os quais são estabelecidos a fim de
minimizar a concentração de riscos e, assim, mitigar o prejuízo financeiro
no caso de potencial falência de uma contraparte. (iii) Risco de liquidez:
Risco de liquidez é o risco em que a Companhia irá encontrar dificuldades
em cumprir com as obrigações associadas com seus passivos financeiros
que são liquidados com pagamentos à vista ou com outro ativo financeiro.
A abordagem da Companhia na administração de liquidez é de garantir,
o máximo possível, que sempre tenha liquidez suficiente para cumprir
com suas obrigações ao vencerem, sob condições normais e de estresse,
sem causar perdas inaceitáveis ou com risco de prejudicar a reputação da
Companhia. A Companhia possui ativos financeiros representados por caixa
que resultam diretamente das integralizações dos acionistas. A Companhia
não efetua aplicações de caráter especulativo, em derivativos ou quaisquer
outros ativos de risco. A Companhia não possui em 31/12/2018 e 2017
exposições financeiras atreladas à moeda estrangeira. Os contratos de
construção firmados pela Companhia relacionados ao CAPEX (Capital
expenditure) estão atrelados em moeda nacional e portanto, não há
exposição de variação cambial nessas operações. (iv) Risco de mercado:
Risco de mercado é o risco que alterações nos preços de mercado, tais como
as taxas de câmbio, taxas de juros e preços de ações, têm nos ganhos da
Companhia ou no valor de suas participações em instrumentos financeiros.
O objetivo do gerenciamento de risco de mercado é gerenciar e controlar
as exposições a riscos de mercados, dentro de parâmetros aceitáveis, e
ao mesmo tempo otimizar o retorno. A Administração da Companhia não
efetua investimentos em ativos financeiros que possam gerar oscilações
relevantes nos seus preços de mercado. e. Análise de sensibilidade: A
Companhia, para fins de referência, nos termos do CPC 40, preparou uma
análise de sensibilidade dos empréstimos e financiamentos, das debêntures
e das aplicações financeiras expostos a riscos da variação de taxas de juros
e índices flutuantes. O cenário-base provável para 31/12/2018 definido por
meio destas expectativas disponíveis no mercado (Fonte: Relatório Focus do
Banco Central do Brasil):
Cenário
Variação das taxas Variação provável
Sensibilidade
de juros e índices
2018
2019 Provável Δ +25% Δ +50%
Risco de aum. taxas juros
e índices TJLP *
6,50%
6,96%
0,5 p.p. 0,63 p.p. 0,75 p.p.
Risco de red. taxas juros
e índices CDI **
6,50%
7,10%
0,6 p.p. 0,75 p.p.
0,9 p.p.
(*)
Taxa de juros de longo prazo. (**) Certificado de depósito interbancário.
A sensibilidade foi calculada com base no cenário provável dos próximos
12 meses a findar em 31/12/2019, e, demonstram os eventuais impactos
adicionais no resultado da Companhia. As variações que poderão impactar
o resultado consolidado, e, consequentemente, o patrimônio líquido nos
próximos 12 meses em comparação aos últimos 12 meses, caso tais cenários
se materializem, são estas:
Risco de aumento
Saldos
Sensibilidade
(Passivo)
Índice em 2018 Provável Δ +25% Δ +50%
Emprést.e financ.
TJLP 104.363
7.264
9.080
10.896
Risco de redução (ativo)
Aplicações financeiras e
fundos vinculados
CDI
12.230
868
1.085
1.302
21. Contingências: Em 31/12/2018 e 2017, conforme a assessoria jurídica
da Companhia, não tramitam em esfera judicial e administrativa processos
cíveis, trabalhistas e fiscais classificados como prováveis de perdas, portanto,
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XI Nº077 | FORTALEZA, 25 DE ABRIL DE 2019
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