DOE 25/04/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará
continua...
...continuação a revenda de energia adquirida para comercialização.
16. Custo de geração
2018
2017
(Reapres.)
Depreciação e amortização
(6.131)
(7.460)
Compra de energia
(267)
(263)
Encargos de transmissão e conexão
(1.264)
(1.349)
Despesa com manutenção
(52)
(565)
Serviços de terceiros
(1.595)
(205)
Arrendamentos e aluguéis
(59)
(52)
Seguros
(213)
(134)
Engenharia e gestão de processos O&M GE
(2)
(226)
Custo com pessoal
-
(103)
Taxa de fiscalização Aneel
(66)
(68)
Custos intercompany
(447)
-
Outros custos
(2)
-
Taxas diversas
(16)
-
(10.144) (10.425)
17. Despesas operacionais
2018
2017
Serviços prestados por pessoa jurídica
(39)
(1)
Despesas associativa
(11)
-
Taxas e emolumentos
-
(20)
Despesas legais, judiciais e publicações
(38)
(70)
Locação de máquinas e equipamentos
-
(2)
Compartilhamento de despesas
(661)
(89)
Provisões para contingências tributarias
-
-
Energia Elétrica
-
(19)
Gastos diversos
-
(1.388)
Despesas com cartório
-
(1)
Total
(749)
(1.590)
18. Receitas (despesas) financeiras líquidas
2018
2017
Receitas de aplicações financeiras
473
656
Descontos obtidos
-
15
Outras receitas
-
30
Receitas financeiras
473
701
Juros pagos
(100)
(2.185)
IOF
(11)
(1.968)
Tarifas bancárias
(6)
-
Multas
-
(7)
Juros BNDES
(9.501)
(9.229)
Outras despesas financeiras
-
(2.344)
Despesas com captação de empréstimos
(156)
-
Fiança agentes fiduciários
(3.984)
-
Juros sobre debêntures - Santander
-
(835)
Juros sobre debêntures - Bradesco
-
(793)
Juros sobre debêntures - Pine
-
(352)
Despesas financeiras
(13.758) (17.713)
Total
(13.285) (17.012)
19. Transações com partes relacionadas: Os principais saldos de ativos,
passivos e resultado em 31/12/2018 e 2017, bem como as transações que
influenciaram os resultados dos exercícios, decorrem de transações da
Companhia, as quais estão descritas abaixo:
Passivo
2018
2017
Echoparticipações S.A. (a)
489
-
Total
489
-
Resultado
2018
2017
Compartilhamento de despesas (a)
1.108
89
Total
1.108
89
(a) A Companhia possui despesas, custos e contas a pagar referente a
compartilhamentos de despesas e custos entre as empresas controladas e
a Echoenergia Participações S.A.. Remuneração dos administradores:
Em 31/12/2018 e 2017, os administradores não receberam remuneração
nem benefícios da Companhia. Os administradores da Companhia são
remunerados pela controladora Echoenergia Participações S.A. 20.
Instrumentos financeiros: Os principais instrumentos financeiros
contratados com terceiros discriminam-se como segue: a. Valor Justo dos
Instrumentos Financeiros
2018
2017
Valor
Valor
Valor
Valor
contábil
justo contábil
justo
Caixas e equivalentes de caixa
1.867
1.867
1.070
1.070
Fundos vinculados
12.538
12.538
9.266
9.266
Contas a receber
2.485
2.485
2.237
2.237
Fornecedores
180
180
358
358
Financiamentos
97.951
97.951 104.106 104.106
Total
115.021 115.021 117.037 117.037
b. Exposição ao risco de liquidez: A seguir, estão os vencimentos
contratuais de passivos financeiros remanescentes na data de reporte. Esses
valores são brutos e não-descontados, e incluem pagamentos de juros
estimados e excluem o impacto dos acordos de compensação:
Fluxos de caixa contratuais
Valor Até 12 Entre 1
Entre 2 Mais que
2018
contábil meses a 2 anos a 5 anos
5 anos
Fornecedores
180
-
-
-
-
Financimanentos
97.951 14.979
14.979
44.937
23.056
Total
98.131 14.979
14.979
44.937
23.056
Valor Até 12 Entre 1
Entre 2 Mais que
2017
contábil meses a 2 anos a 5 anos
5 anos
Fornecedores
358
358
-
-
-
Financimanentos
104.106
7.157
14.314
28.628
54.007
Total
104.464
7.515
14.314
28.628
54.007
c. Instrumentos Financeiros por Categoria
2018 2017 Reapres. (*)
Ativos financeiros
Custo amort.
VJR Custo amort.
VJR
Caixas e equiv. de caixa
24
1.843
8 1.062
Contas a receber
2.487
-
2.237
-
Fundos vinculados
12.538
9.266
Passivos financeiros:
Fornecedores
180
-
358
-
Financimanentos
97.951
-
104.106
-
d. Gerenciamento de riscos: A Administração é responsável pelo
estabelecimento e supervisão da estrutura de gerenciamento de risco da
Companhia. As políticas de gerenciamento de risco são estabelecidas para
identificar, analisar e definir limites e controles apropriados, e para monitorar
riscos e aderência aos limites. (i) Risco operacional: O risco operacional está
relacionado com a paralisação de parte ou de todo o fornecimento esperado
relacionado ao parque eólico. A Administração da Companhia mantém
contratos firmados com fornecedores relevantes no mercado a fim de mitigar
possíveis riscos operacionais. (ii) Risco de crédito: O risco de crédito de
saldos com bancos e instituições financeiras é administrado pela tesouraria
da Companhia de acordo com a política por este estabelecida. Os recursos
excedentes são investidos apenas em instituições financeiras autorizadas
e aprovadas pela controladoria, avalizadas pela Diretoria Executiva,
respeitando limites de crédito definidos, os quais são estabelecidos a fim de
minimizar a concentração de riscos e, assim, mitigar o prejuízo financeiro
no caso de potencial falência de uma contraparte. (iii) Risco de liquidez:
Risco de liquidez é o risco em que a Companhia irá encontrar dificuldades
em cumprir com as obrigações associadas com seus passivos financeiros
que são liquidados com pagamentos à vista ou com outro ativo financeiro.
A abordagem da Companhia na administração de liquidez é de garantir,
o máximo possível, que sempre tenha liquidez suficiente para cumprir
com suas obrigações ao vencerem, sob condições normais e de estresse,
sem causar perdas inaceitáveis ou com risco de prejudicar a reputação da
Companhia. A Companhia possui ativos financeiros representados por caixa
que resultam diretamente das integralizações dos acionistas. A Companhia
não efetua aplicações de caráter especulativo, em derivativos ou quaisquer
outros ativos de risco. A Companhia não possui em 31/12/2018 e 2017
exposições financeiras atreladas à moeda estrangeira. Os contratos de
construção firmados pela Companhia relacionados ao CAPEX (Capital
expenditure) estão atrelados em moeda nacional e portanto, não há
exposição de variação cambial nessas operações. (iv) Risco de mercado:
Risco de mercado é o risco que alterações nos preços de mercado, tais como
as taxas de câmbio, taxas de juros e preços de ações, têm nos ganhos da
Companhia ou no valor de suas participações em instrumentos financeiros.
O objetivo do gerenciamento de risco de mercado é gerenciar e controlar
as exposições a riscos de mercados, dentro de parâmetros aceitáveis, e
ao mesmo tempo otimizar o retorno. A Administração da Companhia não
efetua investimentos em ativos financeiros que possam gerar oscilações
relevantes nos seus preços de mercado. e. Análise de sensibilidade: A
Companhia, para fins de referência, nos termos do CPC 40, preparou uma
análise de sensibilidade dos empréstimos e financiamentos, das debêntures
e das aplicações financeiras expostos a riscos da variação de taxas de juros
e índices flutuantes. O cenário-base provável para 31/12/2018 definido por
meio destas expectativas disponíveis no mercado (Fonte: Relatório Focus do
Banco Central do Brasil):
Cenário
Variação das taxas Variação provável
Sensibilidade
de juros e índices
2018
2019 Provável Δ + 25% Δ + 50%
Risco de aumento das taxas de
juros e indíces TJLP * 6,5%
6,96%
0,5 p.p. 0,63 p.p. 0,75 p.p.
Risco de redução das taxas de
juros e indíces CDI ** 6,5%
7,1%
0,6 p.p. 0,75 p.p.
0,9 p.p.
(*) Taxa de juros de longo prazo; (**) Certificado de depósito interbancário.
A sensibilidade foi calculada com base no cenário provável dos próximos
12 meses a findar em 31/12/2019, e, demonstram os eventuais impactos
adicionais no resultado da Companhia. As variações que poderão impactar
o resultado consolidado, e, consequentemente, o patrimônio líquido nos
próximos 12 meses em comparação aos últimos 12 meses, caso tais cenários
se materializem, são estas:
Risco de aumento
Saldos
Sensibilidade
(passivo)
Índice em 2018 Provável Δ + 25% Δ + 50%
Emprést.e financ.
TJLP
97.951
6.817
8.522
10.226
Risco de redução (ativo)
Aplicações financeiras e
fundos vinculados
CDI
14.381
1.021
1.276
1.532
21. Contingências: Em 31/12/2018 e 2017, conforme a assessoria jurídica
da Companhia, não tramitam em esfera judicial e administrativa processos
cíveis, trabalhistas e fiscais classificados como prováveis de perdas,
portanto, nenhuma provisão foi constituída. Assim como, não tramitam
processos classificados como possíveis de perda que devam ser divulgados
nas demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas
no Brasil. 22. Informações complementares ao fluxo de caixa: Durante o
exercício findo em 31/12/2018 foram realizadas as seguintes transações que
não envolveram o caixa e equivalentes de caixa:
2018
Integralização de capital com AFAC (a)
660
(a) A Companhia utilizou o adiantamento para futuro aumento de capital
existente em 2017 para integralizar capital em 2018.
Edgard Corrochano - Diretor Presidente
Julio Roberto Baruchi - CRC 1SP206243/O-5 - CPF: 008.175.478-78
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XI Nº077 | FORTALEZA, 25 DE ABRIL DE 2019
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