DOE 25/04/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará
VENTOS DE SÃO CLEMENTE II ENERGIAS RENOVÁVEIS S.A. - CNPJ nº 21.014.134/0001-31
DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31/12/2018 (Em milhares de Reais)
BALANÇOS PATRIMONIAIS
Nota
2018
2017
Ativo
(Reapres.)
Circulante
Caixa e equivalentes de caixa
6 13.969
8.011
Contas a receber
7
7.720
4.092
Despesas pagas antecipadamente
8
1.233
245
Adiantamento fornecedores
3
904
Impostos a recuperar
393
54
Total do ativo circulante
23.318
13.306
Não circulante
Fundos vinculados
6
4.324
3.277
Despesas pagas antecipadamente
100
-
Outras contas a receber
-
161
Imobilizado
9 133.434 140.053
Intangível
-
995
Total do ativo não circulante
137.858 144.486
Total do ativo
161.176 157.792
DEMONSTRAÇÕES DE RESULTADOS
Nota
2018
2017
(Reapres.)
Receita operacional líquida
15 38.587
31.391
Custo operacionais
16 (16.574) (11.669)
Lucro Bruto
22.013
19.722
Despesas gerais e administrativas
17
(870)
(1.695)
Despesas tributárias
-
(2)
Result.antes desp.(rec.) financeiras líquidas
21.143
18.025
Receitas financeiras
18
1.059
511
Despesas financeiras
18 (11.546) (16.986)
Resultado Financeiro
(10.487) (16.475)
Resultado antes do IR e contribuição social
10.656
1.550
Imposto de renda
14 (1.042)
(788)
Contribuição social
14
(528)
(418)
Resultado do exercício
9.086
344
DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS ABRANGENTE
2018
2017
(Reapres.)
Resultado do exercício
9.086
344
Resultados abrangentes
-
-
Resultado abrangente total do exercício
9.086
344
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Capital
Capital Social
Reserva de lucros
Prejuízos
Social
a Integralizar
Reserva legal Reserva retenção de lucros Acumulados
Total
Saldos em 31/12/2016
60.001
(16.652)
-
-
(5.619) 37.730
Integralização de capital
5.488
16.652
-
22.140
Redução de Capital Social
(2.618)
-
-
(2.618)
Resultado do exercício
-
-
-
-
344
344
Saldos em 31/12/2017 - (Reapresentado)
62.871
-
-
-
(5.275) 57.596
Redução de Capital Social
(1.682)
-
-
-
-
(1.682)
Resultado do exercício
-
-
-
-
9.086
9.086
Constituição de reserva legal
-
-
191
-
(191)
-
Dividendos mínimos obrigatórios
-
-
-
-
(905)
(905)
Reserva de retenção de lucros
-
-
-
2.715
(2.715)
-
Saldos em 31/12/2018
61.189
-
191
2.715
-
64.095
DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA - MÉT. INDIRETO
Nota
2018
2017
(Reapres.)
Fluxo de caixa das atividades operacionais
Resultado antes dos tributos
10.656
1.550
Juros sobre financiamentos
8.466
8.920
Custos de captação apropriado ao resultado
158
138
Provisão de ressarcimento
-
1.863
Depreciação e amortização
6.568
6.459
Variação nos ativos e passivos
(Aumento) redução em impostos recuperáveis
(339)
33
(Aumento) redução em despesas antecipadas
(1.088)
(172)
Aumento (redução) em fornecedores
(570) (20.465)
(Aumento) redução em outras contas a receber
161
(161)
(Aumento) redução em contas a receber
(3.628)
(801)
(Aumento) redução em adiant. a fornecedores
901
(904)
(Aumento) redução em obrigações sociais
91
-
Aumento (redução) em outras contas a pagar
(850)
(2.126)
Aumento (redução) em obrigações tributárias
(296)
(534)
Caixa líquido originado pelas ativ.operacionais
20.230
(6.200)
Pagamento de IR e CS
(1.423)
-
Pagamento de encargos financeiros
(7.914)
-
Fluxo de caixa gerado pelas ativ.operacionais
10.893
(6.200)
Caixa líquido aplicado nas ativ. investimento
Aquisição de imobilizado e intangível
-
(1.173)
Baixa de intangível
995
2.549
Baixa de imobilizado
51
-
Caixa líquido aplicado nas ativ. investimento
1.046
1.376
Caixa líquido originado pelas ativ. financiamento
Aplicação em fundos vinculados
(1.047)
(3.277)
Pagamento de principal de empréstimos
(3.251)
(5.551)
Redução de capital
(1.683)
(2.618)
Integralização de capital
-
22.140
Caixa líquido originado p/ativ. financiamento
(5.981) 10.694
Aumento do caixa e equivalentes de caixa
5.958
5.870
Demonstração do aumento do caixa e equivalentes de caixa
No início do exercício
8.011
2.141
No fim do exercício
13.969
8.011
Aumento do caixa e equivalentes de caixa
5.958
5.870
Nota
2018
2017
Passivo
(Reapres.)
Circulante
Fornecedores
10
614
1.184
Contas a pagar partes relacionadas
13
91
-
Empréstimos e financiamentos
11 11.073
6.548
Provisão de ressarcimento
12
831
831
Dividendos a pagar
905
-
Outras contas a pagar
-
690
Obrigações tributárias
635
783
Total do passivo circulante
14.149
10.036
Não circulante
Empréstimos e financiamentos
11 81.900
88.966
Outras contas a pagar
-
162
Provisão de ressarcimento
12
1.032
1.032
Total do passivo não circulante
82.932
90.160
Patrimônio líquido
13
Capital social
61.189
62.871
Reserva de Lucros
2.906
-
Prejuízos Acumulados
-
(5.275)
Total do patrimônio líquido
64.095
57.596
Total do passivo e patrimônio líquido
161.176 157.792
continua...
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
1. Contexto operacional: A Companhia, com sede em Maracanaú, Estado
do Ceará, situada à Rodovia Doutor Mendel Steinbruch, S/N, Km 08, sala
189, Distrito Industrial, foi constituída em 20/08/2014 e de acordo com o
despacho nº 1.370, de 24/05/2016, dando inicío a operação comercial a partir
do dia 25/05/2016 quando a energia produzida pelas unidades geradoras
deverá estar disponível ao sistema. A Companhia tem por objeto social (i) a
exploração, em nome próprio ou através da participação em consórcios ou
sociedades, de usina de geração de energia elétrica, a partir da fonte eólica
Ventos de São Clemente II, na forma permitida em lei e mediante a obtenção
das respectivas concessões e autorizações; (ii) a produção e comercialização
de energia elétrica a partir de fonte eólica; e (iii) a aquisição, no mercado
interno e externo, dos equipamentos, bens e serviços necessários para tal
desiderato. O parque eólico Clemente II possui capacidade instalada de
29,155 MW¹ e situa-se no sítio Melancia, acesso via BR 424, KM 66,2 S/N
- zona rural, no município de Caetés - PE. ¹As informações não financeiras
contidas nessas demonstrações financeiras como MW, MW médio, potência
instalada, entre outros, não foram auditadas pelos auditores independentes.
2. Base de preparação: a. Declaração e conformidade: As demonstrações
financeiras foram preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no
Brasil (BR GAAP). A emissão das demonstrações financeiras foi autorizada
pela Diretoria em 31/03/2019. Após a sua emissão, somente os acionistas
têm o poder de alterar as demonstrações financeiras. Este é o primeiro
conjunto de demonstrações financeiras anuais da Companhia no qual o CPC
47 - Receita de Contrato com Cliente e o CPC 48 - Instrumentos Financeiros
foram aplicados. Mudanças nas principais políticas contábeis estão descritas
na nota explicativa nº 3. Todas as informações relevantes próprias das
demonstrações financeiras, e somente elas, estão sendo evidenciadas, e
correspondem àquelas utilizadas pela Administração na sua gestão. b. Base
de mensuração: As demonstrações financeiras foram preparadas com base
no custo histórico, exceto aplicações financeiras e aplicações financeiras
vinculadas que estão a valor justo. c. Moeda funcional e de apresentação: A
moeda funcional da Companhia é o Real, e essas demonstrações financeiras
são apresentadas em milhares de Reais. Todos os saldos foram arredondados
para o milhar mais próximo, exceto quando indicado de outra forma. d. Uso
de estimativas e julgamentos: A preparação das demonstrações financeiras
requer que a Administração faça julgamentos, estimativas e adote premissas
que afetam a aplicação de políticas contábeis e os valores reportados de
ativos, passivos, receitas e despesas. Os resultados reais podem
170
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XI Nº077 | FORTALEZA, 25 DE ABRIL DE 2019
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