DOE 25/04/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            continuação das Demonstrações Contábeis da WMA Participações S.A. Em recuperação judicial (Grupo Aço Cearense)
Demonstrações das mutações do patrimônio líquido Exercícios findos em 31 de dezembro de 2018 e 2017
(Valores expressos em milhares de reais)
 
 
 
Ajustes de 
 
Participação  
 
Capital 
Prejuízos 
avaliação 
 
dos não  
 
social 
acumulados 
patrimonial 
Subtotal 
controladores 
Consolidado
Saldos em 31 de dezembro de 2016 
186.130 
(172.675) 
35.904 
49.359 
84.034 
133.393
Realização do custo atribuído  
- 
568 
(568) 
- 
- 
-
Prejuízo do exercício 
- 
(45.444) 
- 
(45.444) 
(701) 
(46.145)
Aumento de capital em controladas 
- 
- 
- 
- 
2.429 
2.429
Mudança de participação em Controladas 
               - 
(278) 
(414) 
(692) 
692 
-
Saldos em 31 de dezembro de 2017 
186.130 
(217.829) 
34.922 
3.223 
86.454 
89.677
Realização do custo atribuído  
- 
711 
(711) 
- 
- 
-
Prejuízo do exercício 
               - 
(52.828) 
- 
(52.828) 
16.982 
(35.846)  
Saldos em 31 de dezembro de 2018 
   186.130 
(269.946) 
34.211 
(49.605) 
103.436 
53.831
Demonstrações dos fluxos de caixa Exercícios findos em 31 de dezembro de 2018 e 2017 (Valores expressos em milhares de reais)
                                                                                                                                                           Controladora                                Consolidado         
   
 
          2018 
2017 
2018 
2017 
Fluxos de caixa das atividades operacionais 
 
 
 
Prejuízo do exercício 
(52.828) 
(45.444) 
(35.846) 
(46.145)
  Ajustes por: 
 
 
 
   
Depreciação e amortização 
9 
9 
65.247 
 74.195 
   
Juros de financiamentos e empréstimos 
- 
- 
88.837 
 120.555 
   
Juros e variação monetária e custos amortizáveis sobre debêntures 
- 
- 
19.598 
30.938
   
Juros sobre mútuos financeiros 
472 
692 
2.618 
2.664
   
Variações cambiais líquidas 
- 
- 
16.120 
(338)
   
Rendimentos de aplicações financeiras 
- 
- 
(2.390) 
(1.995)
   
Resultado de equivalência patrimonial 
50.024 
39.049 
- 
-
   
Resultado da alienação de intangível 
- 
- 
- 
65
   
Resultado da alienação de imobilizado 
- 
91 
925 
3.496
   
Variação de valor justo de propriedades para investimento 
(32) 
(6.235) 
(32) 
(10.217)
   
Baixa e exaustão de ativo biológico 
- 
- 
4.673 
11.460
   
Provisão para perdas com créditos de liquidação duvidosa 
- 
- 
26.511 
16.960
   
Provisão para contingências 
- 
- 
19 
-
   
Reversão de provisão para contingências 
- 
(799) 
- 
(939)
   
Ajuste a valor presente de fornecedores 
- 
- 
1.927 
2.720
   
Subvenções governamentais 
- 
- 
321 
252
   
Tributos sobre os lucro – diferidos 
3.290 
2.334 
(7.523) 
(43.928)
   
Variação monetária sobre outras contas a pagar 
                 - 
3.598 
- 
- 
  Lucro (prejuízo) operacional ajustado 
            935 
(6.705) 
181.005 
159.743 
Variações nos ativos circulantes e não circulantes 
 
 
 
  Contas a receber de clientes 
- 
- 
(66.936) 
(97.339)
  Desconto de duplicatas  
- 
- 
- 
118.750
  Estoques 
- 
- 
(344.468) 
 (89.895)
  Impostos a recuperar 
- 
212 
(26.733) 
 35.586 
  Pagamentos antecipados 
93 
(35) 
(2.956) 
 4.832 
  Depósitos judiciais 
- 
- 
(58) 
 (498)
  Outras contas a receber 
(166) 
6 
13.956 
(127.910)
Variações nos passivos circulantes e não circulantes 
 
 
 
  Fornecedores 
(163) 
107 
100.769 
68.890
  Desconto de duplicatas 
- 
- 
154.441 
-
  Outras contas a pagar 
(1.095) 
(1.009) 
11.357 
 12.342 
  Impostos a recolher 
(157) 
(15) 
365 
 36.606 
  Adiantamentos de clientes 
            (30) 
30 
25.849 
 (10.611) 
Caixa gerado pelas (aplicado nas) atividades operacionais 
(583) 
(7.409) 
46.591 
110.496
Pagamento de encargos financeiros relacionados a empréstimos e financiamentos 
- 
- 
(11.724) 
 (29.213)
Pagamento de debêntures – encargos 
                 - 
- 
 
 (2.582) 
Caixa líquido gerado pelas (aplicado nas) atividades operacionais 
          (583) 
(7.409) 
34.867 
78.701
Fluxo de caixa das atividades de investimento 
  Aplicações financeiras 
- 
- 
(13.878) 
 (26.135)
  Resgate de aplicações financeiras 
- 
- 
14.121 
 6.814 
  Aquisição de ativo imobilizado 
(7) 
- 
(27.990) 
(10.460)
  Aquisição de ativos biológicos 
- 
- 
(12.831) 
(11.983)
  Aquisição de propriedade para investimento 
- 
(1.026) 
- 
(1.026)
  Aquisição de intangível 
- 
- 
(517) 
(1.094)
  Aquisição de investimentos 
- 
- 
(9.380) 
(5.430)
  Empréstimos concedidos a partes relacionadas 
- 
- 
(121) 
(4)
  Recebimento de empréstimos a partes relacionadas 
         1.281 
12.324 
283 
- 
  Caixa líquido gerado pelas (aplicado nas) atividades de investimento 
         1.274 
11.298 
(50.313) 
(49.318)
Fluxo de caixa das atividades de financiamento 
 
 
 
  Captação de empréstimos de partes relacionadas 
105 
1.100 
1.796 
-
  Captação de empréstimos e financiamentos 
- 
- 
30.002 
55.226
  Pagamento de empréstimos e financiamentos 
- 
- 
(35.610) 
(57.702)
  Pagamento de empréstimos a partes relacionadas 
         (604) 
(4.892) 
(7.926) 
(2.345) 
  Caixa líquido gerado pelas (aplicado nas) atividades de financiamentos 
         (499) 
(3.792) 
(11.738) 
(4.821) 
Aumento (redução) de caixa e equivalentes de caixa 
            192 
97 
(27.184) 
24.562
Demonstração do aumento (redução) no caixa e equivalentes de caixa 
 
 
 
   No início do exercício 
255 
158 
58.399 
33.837
   No final do exercício 
            447 
255 
31.215 
58.399
Aumento (redução) de caixa e equivalentes de caixa 
            192 
97 
(27.184) 
24.562
183
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XI Nº077  | FORTALEZA, 25 DE ABRIL DE 2019