DOE 25/04/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará
VENTOS DE SÃO CLEMENTE IV ENERGIAS RENOVÁVEIS S.A. - CNPJ nº 21.013.854/0001-82
DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31/12/2018 (Em milhares de Reais)
BALANÇOS PATRIMONIAIS
Nota
2018
2017
Ativo
(Reapres.)
Circulante
Caixa e equivalentes de caixa
6 17.544
9.449
Contas a receber
7
9.701
4.892
Despesas pagas antecipadamente
8
1.140
110
Adiantamento fornecedores
66
2.649
Impostos a recuperar
494
46
Total do ativo circulante
28.945
17.146
Não circulante
Fundos vinculados
6
4.411
3.375
Despesas pagas antecipadamente
100
-
Outras contas a receber
-
2.612
Imobilizado
9 131.435 137.685
Intangível
-
1.005
Total do ativo não circulante
135.946 144.677
Total do ativo
164.891 161.823
DEMONSTRAÇÕES DE RESULTADOS
Nota
2018
2017
(Reapres.)
Receita operacional líquida
13 43.076
35.793
Custo operacionais
14 (17.359)
(9.354)
Lucro Bruto
25.717
26.439
Despesas gerais e administrativas
15
(881)
(2.368)
Despesas tributárias
-
(2)
Result.antes desp.(receitas) financ.líquidas
24.836
24.069
Receitas financeiras
16
1.355
513
Despesas financeiras
16 (12.116) (17.346)
Resultado Financeiro
(10.761) (16.833)
Lucro/prejuízo antes do IR e contrib. social
14.075
7.236
Imposto de renda
12 (1.209)
(852)
Contribuição social
12
(605)
(453)
Resultado do exercício
12.261
5.931
DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS ABRANGENTE
2018
2017
(Reapres.)
Resultado do exercício
12.261
5.931
Resultados abrangentes
-
-
Resultado abrangente total do exercício
12.261
5.931
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Capital
Capital Social
Prejuízos
Social
a Integralizar
Reserva legal Reserva retenção de lucros Acumulados
Total
Saldos em 31/12/2016
60.001
(24.395)
-
-
(5.064) 30.542
Integralização de capital
-
22.140
-
-
-
22.140
Redução de Capital Social
(2.597)
-
-
-
-
(2.597)
Resultado do exercício
-
-
-
-
5.931
5.931
Constituição de reserva legal
-
-
43
-
(43)
-
Dividendos mínimos obrigatórios
-
-
-
-
(206)
(206)
Reserva de retenção de lucros
-
-
-
618
(618)
-
Saldos em 31/12/2017 - Reapresentado
57.404
(2.255)
43
618
-
55.810
Redução de Capital Social
(1.669)
-
-
-
-
(1.669)
Resultado do exercício
-
-
-
-
12.261
12.261
Constituição de reserva legal
-
-
613
-
(613)
-
Dividendos mínimos obrigatórios
-
-
-
-
(2.912)
(2.912)
Reserva de retenção de lucros
-
-
-
8.736
(8.736)
-
Saldos em 31/12/2018
55.735
(2.255)
656
9.354
-
63.490
DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA - MÉT. INDIRETO
2018
2017
(Reapres.)
Fluxo de caixa das atividades operacionais
Resultado antes dos tributos
14.075
7.236
Juros sobre financiamentos
8.768
9.231
Custos de captação apropriado ao resultado
151
138
Provisão de ressarcimento
-
531
Depreciação e amortização
6.398
6.406
Variação nos ativos e passivos
(Aumento) redução em impostos recuperáveis
(449)
109
(Aumento) redução em despesas antecipadas
(1.130)
(1.222)
Aumento (redução) em fornecedores
(1.922) (20.534)
(Aumento) redução em outras contas a receber
2.612
(2.612)
(Aumento) redução em contas a receber
(4.809)
22
(Aumento) redução em adiantamento a fornecedores
2.583
(2.759)
(Aumento) redução em contas a pagar partes relac.
93
-
Aumento (redução) em outras contas a pagar
(2.882)
(96)
Aumento (redução) em obrigações tributárias
(177)
(536)
Caixa líquido originado p/atividades operacionais 23.311
(4.086)
Pagamento de IR e CS
(1.814)
-
Pagamento de encargos financeiros
(8.189)
-
Fluxo de caixa gerado p/atividades operacionais
13.308
(4.086)
Caixa líquido aplicado nas atividades de investimento
Aquisição imobilizado e intangível
(148)
(1.112)
Baixa de ativo imobilizado
-
2.104
Baixa de intangível
1.005
-
Caixa líquido aplicado nas ativ. de investimento
857
992
Caixa líquido originado pelas ativ. de financiamento
Aplicação em fundos vinculados
(1.036)
(3.375)
Pagamento de principal de empréstimos
(3.365)
(5.745)
Redução de capital
(1.669)
(2.597)
Integralização de capital
-
22.140
Caixa líquido originado p/ativ. de financiamento
(6.070) 10.423
Aumento do caixa e equivalentes de caixa
8.095
7.329
Demonstração do aumento do caixa e equivalentes de caixa
No início do exercício
9.449
2.120
No fim do exercício
17.544
9.449
Aumento do caixa e equivalentes de caixa
8.095
7.329
Nota
2018
2017
Passivo
(Reapres.)
Circulante
Fornecedores
630
2.553
Contas a pagar partes relacionadas
17
93
-
Empréstimos e financiamentos
10 11.465
6.782
Dividendos a Pagar
11
3.118
206
Outras contas a pagar
-
270
Obrigações tributárias
734
911
Total do passivo circulante
16.040
10.722
Não circulante
Empréstimos e financiamentos
9 84.830
92.148
Outras contas a pagar
-
2.612
Provisão de ressarcimento
531
531
Total do passivo não circulante
85.361
95.291
Patrimônio líquido
11
Capital social
53.480
55.149
Reserva de lucros
10.010
661
Total do patrimônio líquido
63.490
55.810
Total do passivo e patrimônio líquido
164.891 161.823
continua...
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
1. Contexto operacional: A Companhia, com sede em Fortaleza á Avenida
Barão de Studart, sala 1004, bairro, Joaquim Tavora, foi constituída em
20/08/2014 e de acordo com o despacho nº 1.370, de 24/05/2016, dando
início a operação comercial a partir do dia 25/05/2016 quando a energia
produzida pelas unidades geradoras deverá estar disponível ao sistema. A
Companhia tem por objeto social (i) a exploração, em nome próprio ou
através da participação em consórcios ou sociedades, de usina de geração
de energia elétrica, a partir da fonte eólica Ventos de São Clemente IV, na
forma permitida em lei e mediante a obtenção das respectivas concessões
e autorizações; (ii) a produção e comercialização de energia elétrica a
partir de fonte eólica; e (iii) a aquisição, no mercado interno e externo,
dos equipamentos, bens e serviços necessários para tal desiderato. O
parque eólico Clemente IV possui capacidade instalada de 29,155 MW¹ e
situa-se no sítio Anil, acesso via BR 424, KM 67,1 S/N - zona rural, no
município de Caetés - PE. ¹As informações não financeiras contidas nessas
demonstrações financeiras como MW, MW médio, potência instalada, entre
outros, não foram auditadas pelos auditores independentes. 2. Base de
preparação: a. Declaração e conformidade: As demonstrações financeiras
foram preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil
(BR GAAP). A emissão das demonstrações financeiras foi autorizada pela
Diretoria em 31/03/2019. Após a sua emissão, somente os acionistas têm o
poder de alterar as demonstrações financeiras. Este é o primeiro conjunto
de demonstrações financeiras anuais da Companhia no qual o CPC 47 -
Receita de Contrato com Cliente e o CPC 48 - Instrumentos Financeiros
foram aplicados. Mudanças nas principais políticas contábeis estão descritas
na nota explicativa nº 3. Todas as informações relevantes próprias das
demonstrações financeiras, e somente elas, estão sendo evidenciadas, e
correspondem àquelas utilizadas pela Administração na sua gestão. b. Base
de mensuração: As demonstrações financeiras foram preparadas com base
no custo histórico, exceto aplicações financeiras e aplicações financeiras
vinculadas que estão a valor justo. c. Moeda funcional e de apresentação: A
moeda funcional da Companhia é o Real, e essas demonstrações financeiras
são apresentadas em milhares de Reais. Todos os saldos foram arredondados
para o milhar mais próximo, exceto quando indicado de outra forma. d. Uso
de estimativas e julgamentos: A preparação das demonstrações financeiras
requer que a Administração faça julgamentos, estimativas e adote
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XI Nº077 | FORTALEZA, 25 DE ABRIL DE 2019
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