DOE 29/04/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            As provisões para o Imposto de Renda e Contribuição Social foram constituídas às alíquotas de 15% (quinze por cento), mais adicional de 10% (dez por 
cento) sobre o lucro tributável excedente de R$ 240.000,00 ao ano e 9% (nove por cento), respectivamente, sobre o lucro contábil, ajustado pelas adições e 
exclusões admitidas descontada a compensação de prejuízos fiscais e base negativa de Contribuição Social, limitada a 30% do lucro real.
2.2.12 Divulgação das Demonstrações Contábeis
A entidade apresentou o conjunto completo de demonstrações contábeis, inclusive de maneira comparativa as do exercício anterior de Acordo com a NBC 
TG 1000. As demonstrações contábeis foram aprovadas pela administração para divulgação em 28/01/2019.
3. Caixa e equivalentes de caixa
2018 (R$)
2017 (R$)
Fundo Fixo
0,00
3.000
Bancos conta movimento
0,00
643.972
Aplicações financeiras
12.767.780
13.331.288
Total
12.767.780
13.978.260
As aplicações são compostas pelas seguintes contas:
APLICAÇÃO FINANCEIRA
2018 (R$)
2017 (R$)
BB PUBLICO PREMIUM – CC 24.278
8.626.252
11.127.933
BB CP CORP 400 MIL - CC 24.278-0  
4.094.132
2.173.073
BB CP 24071-0 – CAUÇÃO ABC ADM
6.225
6.003
BB CP 24382-5  - CAUCÃO AUDIPLAC
0
5.737
BB CP 27323-6 – CAUCÃO CONTROLLER
6.473
6.249
BB CP 24430-9 – CAUCÃO GREEN CARD
6.526
6.293
BB CP 24278-0 – CAUCÃO CÂMARA  DE VALORES IMOBILIÁRIOS
6.220
6.000
BB CP 24382-5 – CAUÇÃO CENTEC
16.959
0
BB CP 28062-6 – CAUÇÃO AUDILINK
4.993
0
TOTAL
12.767.780
13.331.288
 
 
O maior volume de aplicação está reservado na conta BB Public Premium CC 24.278 em função da sua maior rentabilidade. A opção por segregar as aplicações 
financeiras foi em função de garantir maior rendimento à companhia.
Têm-se ainda no grupo de aplicações financeiras Cauções de Fornecedores referentes às garantias da execução dos trabalhos contratados, contudo estes 
totalizam apenas o valor de R$ 47.396,15, correspondendo assim a 0,37% do montante do grupo.
4. Convênio de Recursos Próprios
Convênios são recursos aplicados em projetos que visam o desenvolvimento econômico do Estado do Ceará. As entidades beneficiadas prestam contas 
dos valores repassados, cabendo a esta Agência a validação da realização destes. Ao final do exercício ficaram os seguintes convênios a prestar contas:
CONVÊNIOS
2018 (R$)
2017 (R$)
UNIVALE (CONVÊNIO  nº 01/2017)
0
165.892
PREFEITURA MUNICIPAL DE GUAIÚBA
0
3.709.438
EMBRAPA (CONVÊNIO 03/2017 )                        
32.508
117.850
EMBRAPA (CONVÊNIO 04/2017 )                        
143.200
217.000
PREFEITURA MUNICIPAL DE SENADOR POMPEU (CONVÊNIO. 05/2017)  
2.910.467
4.906.805
F.S.R. FAGNER (CONVÊNIO 08/2017)
0
15.000
FUNDAÇÃO ASTEF (CONV 09/2017)
179.370
0
FIEC – CONVÊNIO nº 10/2017
640.000
0
ASSOCIAÇÃO CAATINGA (CONVÊNIO nº 01/2018)
216.664
0
PREFEITURA  MUNICIPAL DE BREJO SANTO (CONVÊNIO nº02/2018) 
6.566.152
0
UNIVALE (CONVÊNIO nº 03/2018)
109.396
0
EMBRAPA (CONVÊNIO nº  04/2018)
118.332
0
EMBRAPA (CONVÊNIO nº 05/2018)
15.930
0
PREFEITURA MUNICIPAL DE SOBRAL (CONVÊNIO nº 06/2018)     
358.300
0
TOTAL
11.290.319
9.131.985
 
 
Ao longo do exercício são feitas as análises das prestações de contas dos convênios ativos. À medida em que as prestações de contas são aprovadas há o registro 
contábil das aludidas prestações.  A depender do objeto do convênio a contabilidade registra a operação no ativo Imobilizado (quando o objeto do convênio é 
voltado para a melhoria da infraestrutura ou construção de novo imobilizado) ou despesa (relacionada diretamente a benfeitoria em propriedade de terceiros).
5. Crédito com Funcionários
Em 2015 houve a necessidade de reprocessamento de folhas de pagamentos de várias competências, as quais geraram créditos de pagamento a maior. A 
empresa vem realizando a cobrança desses valores ficando saldo que se espera receber no exercício seguinte.
6. Tributos a compensar
São impostos e contribuições pagos os quais são válidos e passíveis de restituição ou ressarcimento. Segue abaixo o detalhamento do grupo de contas:
TRIBUTO
2018 (R$)
2017 (R$)
FGTS A COMPENSAR
4.981
4.981
IRRF PAGO A MAIOR                       
1.851
1.851
CSLL PAGO A MAIOR 
2.299
0
IRPJ PAGO A MAIOR
6.388
0
TOTAL
15.519
6.832
7. Adiantamentos
Ao final do exercício foi apurado pagamento a maior ao fornecedor Lider Informática Eireli ME, o qual será descontado em janeiro/2019.
8. Estoques
A companhia mantém controle informatizado do estoque de almoxarife o qual periodicamente é movimentado pelas aquisições e consumos.
9. Despesas Antecipadas
As despesas antecipadas são aquelas pagas ou devidas com antecedência, mas referindo-se a períodos de competência subsequentes, nos casos de contratos 
de assinaturas de jornais e periódicos cuja vigência ultrapassa o exercício.
10. Investimentos
O grupo investimentos é composto por terrenos, participações societárias, áreas industriais e outros investimentos, detalhados conforme abaixo:
10.1 TERRENOS
2018 (R$)
2017 (R$)
TERRENOS PECÉM                          
120.450
120.450
TERRENOS SITIO MULUNGUZINHO- JAGUARIBARA
355.726
355.726
TERRENO TAUÁ
37.910
37.910
44
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XI Nº079  | FORTALEZA, 29 DE ABRIL DE 2019