DOE 30/04/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará
Caixa líquido proveniente
das atividades de investimento
-
367.760 (1.737.272)
(781.147)
Fluxos de caixa das
atividades de financiamento
Pagamento de empréstimos
e financiamentos - principal
-
- (6.308.660) (25.679.787)
Pagamento de empréstimos
de partes relacionadas - principal
-
- (1.220.982) (2.131.032)
Pagamento de empréstimos
e financiamentos - juros
-
-
(670.922) (2.877.519)
Pagamento de empréstimos de
partes relacionadas - juros
-
-
(283.167)
(536.287)
Emprésts.e financs. tomados
-
-
4.395.542
8.591.184
Dividendos pagos
-
(228.466) (3.198.379) (1.325.564)
Emprésts.tomados de partes
relacionadas
20.000
-
20.000
145.164
Demonstrações dos fluxos de caixa Exercícios findo em 31 de Dezembro 2018 e 2017 (Em Reais)
Controladora
Consolidado
2018
2017
2018
2017
Controladora
Consolidado
Nota
2018
2017
2018
2017
Pag.de debêntures-principal
-
-
(88.863.636) (53.636.882)
Pag.de debêntures-juros
-
- (9.620.462) (14.606.971)
Emissão de debêntures
-
-
- 80.000.000
Pagamento juros e encargos -
Passivo de ativo tranferido
-
- (4.646.934)
-
Passivo de ativo tranferido
-
- 92.051.799
-
Caixa líq.proveniente das
ativids.de financiamento
20.000 (228.466)
(18.345.802) (12.057.694)
(Red.) aum.de caixa e
equivalentes de caixa
(994)
(16.705)
(11.594.110) 14.535.490
Demonstração da (redução)
aum.de cx.e equivals.de caixa
No início do exercício
2.737
19.442 27.462.849 12.927.359
No fim do exercício
1.743
2.737 15.868.739 27.462.849
(Redução) aum.de caixa e
equivalentes de caixa
(994)
(16.705)
(11.594.110) 14.535.490
Demonstrações das mutações do patrimônio líquido - Controladora Exercícios findo em 31 de Dezembro 2018 e 2017 (Em Reais)
Reservas de lucros
Reserva de
Lucros
Participação
Capital
Reserva
Reserva
lucro a
(prejuízos)
acionistas não Total do patri-
social
legal estatutária
a realizar
acumulados
Total
controladores mônio líquido
Saldos em 31 de dezembro de 2016
33.694.375
-
-
-
(4.953.830)
28.740.545
618.622
29.359.167
Lucro (prejuízo) líquido do exercício
-
-
-
-
4.630.037
4.630.037
122.175
4.752.213
Partic.de não controlads.em combin.de negócios
-
-
-
-
-
-
3.698
3.698
Perda de capital na distrib.de divids.desproporcs.
-
-
-
-
(1.270.881)
(1.270.881)
1.270.881
-
Distribuição de lucros
-
-
-
-
-
-
(1.311.274)
(1.311.274)
Saldos em 31 de dezembro de 2017
33.694.375
-
-
-
(1.594.674)
32.099.701
704.103
32.803.803
Lucro (prejuízo) líquido do exercício
-
-
-
-
4.956.347
4.956.347
249.901
5.206.248
Transações com acionistas,
registrados diretamente no patr.líquido (505.416)
-
-
-
-
(505.416)
5.708
(499.708)
Perda de capital na distribuição
de dividendos desproporcionais
-
-
-
-
(2.635.886)
(2.635.886)
2.635.886
-
Distribuições para os acionistas
-
-
-
-
-
-
(2.828.372)
(2.828.372)
Distribuição de lucros
-
-
-
-
(108.428)
(108.428)
-
(108.428)
Reserva legal
-
247.817
-
-
(247.817)
-
-
-
Reserva estatutária
-
-
242.542
-
(242.542)
-
-
-
Reserva de lucros a realizar
-
-
-
126.999
(126.999)
-
-
-
Saldos em 31 de Dezembro de 2018
33.188.959
247.817
242.542
126.999
-
33.806.318
767.225
34.573.543
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS (EM REAIS)
1 Contexto operacional - A Power Participações S.A. (“Companhia”) foi constituída em 18 de outubro de 2013, sobre a forma jurídica de Sociedade
Anônima, com sede na Avenida Bezerra de Menezes, n° 100 - sala 412, Bairro Farias Brito, Fortaleza - Ceará e seu objeto social consiste em Participação
em outras sociedades como sócia ou acionista (holding), sociedades essas, atuando no segmento de: a) prestação de serviços de administração de cartões de
sua emissão; b) intermediação de negócios de terceiros; c) cobrança e d) aluguel de terminais eletrônicos de vendas. A seguir apresentamos as participações
nas controladas da Companhia:
Controlada
Participação 2018
Participação 2017
FORTBRASIL Administradora de Cartões de Crédito S.A.
98,00%
98,00%
FLEXNET Locação de Equipamentos Ltda. - ME
95,00%
95,00%
PROCEDE Serviços de Cobrança Extrajudicial Ltda. - ME
93,00%
93,00%
VAI BEM Soluções de Pagamento LTDA - ME
90,00%
90,00%
a. Fortbrasil Administradora de Cartões de Crédito S.A.- A Fortbrasil Administradora de Cartões de Crédito S.A. (“Companhia”) foi constituída em 27
de outubro de 2004 e tem como principais objetivos: a) prestação de serviços de administração de cartões de sua emissão; b) intermediação de negócios de
terceiros; c) vendas de títulos de capitalização, de créditos de telefonia em geral, de planos de saúde, de seguros e pagamento de salários; e d) antecipação
de crédito futuro de lojistas credenciados a aceitar os instrumentos de pagamento relacionados com a atividade da companhia. b. Flexnet Locação de
Equipamentos Ltda. - ME. A Flexnet Locação de Equipamentos Ltda. - ME foi constituída em 29 de fevereiro de 2008 e tem por objetivo: a) Locação,
Instalação e Manutenção de máquinas “POS” (leitora de cartão magnético); b) Prestação de serviços de relacionamento comercial; c) Prestação de serviços
de credenciamento de estabelecimentos para utilização de sistema de cartão de crédito como meio de pagamento de vendas; d) Cobrança e de informações
cadastrais. c. Procede Serviços de Cobrança Extrajudicial Ltda. - ME. - A Procede Serviços de Cobrança Extrajudicial Ltda. - ME foi constituída em
22 de setembro de 2014 e tem por objetivo: a) prestação de serviços de informações cadastrais e b) cobrança extrajudicial e outras atividades de serviços
prestados principalmente às empresas. d. Vai Bem Soluções de Pagamento Ltda. - ME. A Vai Bem Soluções de Pagamento Ltda. - ME foi constituída
em 12 de abril de 2016 e tem por objetivo: a) prestação de serviços de administração de cartões pré - pago de sua emissão e b) intermediação de negócios
de terceiros. 2 Base de preparação - a. Declaração de conformidade - As demonstrações financeiras individuais e consolidadas foram elaboradas de
acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil (BR GAAP). A emissão das demonstrações financeiras foi autorizada pela Diretoria da Companhia em
26 de abril de 2019. b. Base de mensuração - As demonstrações financeiras individuais e consolidadas foram elaboradas com base no custo histórico. c.
Moeda funcional e de apresentação - As demonstrações financeiras individuais e consolidadas estão apresentadas em Real, que é a moeda funcional da
Companhia e suas controladas. d. Uso de estimativas e julgamentos - A elaboração das demonstrações financeiras individuais e consolidadas exige que a
Administração faça julgamentos, estimativas e premissas que afetam a aplicação de políticas contábeis e os valores reportados de ativos, passivos, receitas
e despesas. Os resultados reais podem divergir dessas estimativas. Estimativas - Estimativas e premissas em que os critérios são revistos de maneira con-
tínua. Revisões com relação às estimativas contábeis são reconhecidas no exercício em que as estimativas são revisadas e em quaisquer exercícios futuros
afetados. e. Continuidade operacional - As demonstrações financeiras foram preparadas no pressuposto da continuidade operacional normal, tendo em
vista as projeções de desempenho econômico e fluxo de caixa preparadas pela gestão, as quais avaliam que a Power Participações S.A. conseguirá manter
suas atividades e cumprir com suas obrigações de pagamentos nos próximos exercícios. Reconhece-se que a Companhia possui histórico de lucro, em razão
das operações de suas controladas, e pronto acesso a recursos financeiros para operar normalmente; e sua administração julga, ainda, não haver eventos
materiais que sugiram dúvidas significativas acerca de sua capacidade de dar continuidade aos seus negócios no futuro. 3 Principais políticas contábeis
- As políticas contábeis descritas em detalhes abaixo têm sido aplicadas de maneira consistente a todos os exercícios apresentados nessas demonstrações
financeiras individuais e consolidadas. a. Base de consolidação - (i) Controladas - A Companhia controla uma entidade quando está exposta a, ou tem
direito sobre, os retornos variáveis advindos de seu envolvimento com a entidade e tem a habilidade de afetar esses retornos exercendo seu poder sobre a
entidade. As demonstrações financeiras de controladas são incluídas nas demonstrações financeiras consolidadas a partir da data em que o controle se inicia
até a data em que o controle deixa de existir. Nas demonstrações financeiras individuais da controladora as informações financeiras de controladas são
reconhecidas através do método de equivalência patrimonial. (ii) Entidades de Propósito Específico - As demonstrações financeiras do Grupo abrangem as
demonstrações financeiras do Fundo de Investimento em Direitos Creditórios Fortbrasil (FIDC Fortbrasil), constituído sob a forma de condomínio fechado,
disciplinado pela Resolução CMN nº 2.907/01, e pela Instrução CVM nº 356/01, estruturado principalmente para proporcionar funding de longo prazo para
apoiar operações contínuas da Fortbrasil S/A. Tais demonstrações foram elaboradas conforme o que estabelece o CPC 36 - Demonstrações Consolidadas.
O controle econômico sobre o Fundo ocorre em razão da Fortbrasil S/A reter substancialmente os riscos e benefícios das operações transacionadas, tendo
em vista que é titular de cotas subordinadas; os cotistas seniores não estão substancialmente expostos aos riscos inerentes aos direitos creditórios cedidos e
lhes são proporcionados rendimentos equivalentes à rentabilidade de detentores de instrumentos de dívida; e o controle sobre os recebíveis cedidos rema-
nescem com a Companhia tendo em vista que desempenha as atividades de cobrança com autonomia para estabelecer as práticas de negociação de débitos
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XI Nº080 | FORTALEZA, 30 DE ABRIL DE 2019
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