DOE 05/07/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                             
 
CENTRAIS DE ABASTECIMENTO DO CEARÁ S/A  -  CEASA/CE
CNPJ:  07.029.051/0001-95
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
NOTAS EXPLICATIVAS DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31/12/2018
Nota 1 - Contexto Operacional - A CEASA/CE é uma sociedade de 
Economia Mista regida pela Lei 6.404/76 e suas alterações, tendo como 
objeto social, entre outros, criar, ampliar e modernizar a infra-estrutura das 
centrais de comercialização e abastecimento, sendo seu maior acionista o 
Governo do Estado do Ceará com 99,34% de suas ações.
Nota 2 - Base de Preparação e Apresentação das Demonstrações 
Financeiras - Foram observados os princípios de Contabilidade aceitos e 
as normas instituídas pela Lei nº 6.404/76 das Sociedades por Ações e suas 
alterações. A CEASA/CE mantém um sistema de escrituração uniforme 
dos seus atos e fatos administrativos, por meio de processo eletrônico. As 
demonstrações contábeis, incluindo as notas explicativas, elaboradas por 
disposições legais e estatutárias, serão transcritas no “Diário” da CEASA/
CE, e posteriormente registrado na Junta Comercial do Estado do Ceará- 
JUCEC-CE. A documentação contábil da CEASA/CE é composta por 
todos os documentos, livros, papéis, registros e outras peças, que apoiam 
ou compõem a escrituração contábil. A documentação contábil é hábil, 
revestida das características intrínsecas ou extrínsecas essenciais, definidas 
na legislação, na técnica-contábil ou aceitas pelos “usos e costumes”. A 
CEASA/CE mantém em boa ordem a documentação contábil.
     
2018 
2017
Atividades Operacionais 
 
 
 Lucro Líquido  
(1.029.143,33)  
938.210,65
  Aum. em Permission. Maracanaú - TPRU  (527.881,41)  (100.982,81)
  Aum. em Permission. Marac. - GNP Mód.  (328.256,69)  (212.263,36)
  Aumento em Permissionários Ibiapaba  
(4.971,13) 
 -
  Diminuição em Permissionários Ibiapaba  
-  
4.160,17
  Aum em Permission.Maracanaú - TARU  (155.954,99)  
(50.819,16)
  Aum. em Permission.Cariri - TPRU  
(70.969,35) 
 (33.793,09)
  Aum. em Permission. Cariri - GNP Módulos  (2.451,45)  
(5.097,19)
  Aum. em Clientes Diversos  
- 
 (15.100,00)
  Aum. em Adiantamentos a Fornecedores 
 (2.228,95) 
-
  Diminuição em Créditos de Funcionários  
37.964,90 
 -
  Aumento em Créditos de Funcionários  
-  
(47.799,60)
  Diminuição em EMPRÉSTIMO DE FÉRIAS  
10.980,00  
-
  Aumento em EMPRÉSTIMO DE FÉRIAS  
-  
(3.550,00)
  Aum. em Imp. e Contrib. a Recuperar  
(19.131,21)  
(45.827,59)
  Aumento em Outros créditos  
(14.087,30) 
 -
  Diminuição em Outros créditos  
-  
10.626,66
  Aumento em FUNDO FIXO 
 (344,34) 
 -
  Diminuição em Fundo Fixo  
-  
83,01
  Diminuição em Almoxarifado  
91.728,27 
 -
  Aumento em Almoxarifado  
-  
(75.363,01)
  Aumento em (-) Provisão para Créditos 
  de Liquidação Duvidosa (PCLD)  
1.678.152,11  
43.690,55
  Diminuição em Despesas Antecipadas  
-  
3.432,23
  Aum. em (-) Dep., Amort. e Quotas de Exau.  389.023,49  
392.889,84
  Diminuição em Fornecedores de Bens  
(2.653,27) 
 -
  Aumento em Fornecedores de Bens  
-  
4.725,49
  Aumento em Fornecedores de Serviços  
557.239,00 
 -
  Diminuição em Fornecedores de Serviços  
-  
(405.528,06)
  Aum. em OBRIG. TRABAL. E PREVID.  
82.499,20  
-
  Dimin. em OBRIG. TRABAL.E PREVID.  
-  
(325.932,70)
  Aumento em Obrigações Fiscais  
94.170,49  
-
  Diminuição em Obrigações Fiscais  
-  
(458.756,09)
  Aumento em Convênios Credores  
705.790,35  
-
  Aumento em Consignações a Recolher  
2.130,25  
10.844,01
  Aumento em Pensões Alimetícias  
999,98  
-
  Diminuição em Pensões Alimetícias  
- 
 (572,00)
  Diminuição em Adiantamento de Clientes  (15.100,00)  
-
  Aum. em Adiantamento de Clientes 
 -  
15.100,00
  Aum. em Prov. de Natureza Trabalhista  
46.956,79  
186.818,63
  Aum. em Particip. de Empregados a Pagar  
1.954,60 
 -
  Dimin. em Particip. de Empregados a Pagar  
- 
 (47.759,66)
  Diminuição em Receitas Diferidas 
 (873,78) 
 -
  Aumento em Receitas Diferidas  
-  
1.391,84
  Ajuste de Exercícios Anteriores  
(6.050,00) 
 -
 Caixa Líq. das Ativ. Operacionais  
1.519.492,23  (217.171,24)
Atividades Investimento
  Aumento em Instalações  
(264.783,00)  (875.530,60)
  Diminuição em Veículos e Acessórios  
31.100,00 
 -
  Aum. em Utensílios de Copa e Cozinha 
 (2.416,90) 
 -
  Aumento em Máq., Equip. e Ferramentas  
(106,25) 
 (2.867,00)
  Aumento em Móveis e Utensílios  
(2.609,00) 
-
  Dimin. em Aparelhos de Telecomunicações  
3.922,00  
-
  Aumento em Computadores e Periféricos  (29.399,48) 
 (4.725,00)
Atividades Investimento
  Aumento em Edificações 
 - 
 (203.510,26)
  Aum. em Equip. e Sistemas de Segurança  
(8.050,00)  
-
Caixa Líq. das Atividades Investimento  
(272.342,63)  (1.086.632,86)
  Var. Líq. de Caixa e Equiv. de Caixa  
1.247.149,60  (1.303.804,10)
  Caixa e Equiv. de Caixa no Iníc. do Per.  515.413,62  1.819.217,72
  Caixa e Equiv. de Caixa no Fim do Per.  1.762.563,22  
515.413,62
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - MÉTODO INDIRETO
Nota 3 - Práticas Contábeis 
3.1 - Disponibilidades 
3.1.1 - Caixa - Os valores contabilizados neste sub-grupo representam 
moeda em caixa.
3.1.2 - Bancos - Os saldos financeiros em 31.12.2018, no montante de 
R$ 1.762.563,22, estão assim distribuídos: Banco do Brasil S.A. - R$ 
212.730,30, sendo: R$ 25.790,74 aplicado no BB RF CP Automático, com 
liquidez diária, com juros em média de 0,32% ao mês; R$ 166.939,56 
no CDB-DI com liquidez diária e juros em média de 0,34% ao mês, 
equivalente a 92% da taxa do CDI e R$ 20.000,00 referente à compra de 03 
Títulos de Capitalização correspondente a 02 de R$ 5.000,00 com validade 
até 11.10.2020 e 01 de R$ 10.000,00 com validade até 28.09.2021, ambos 
com prazo de vigência de 58 meses; Banco Bradesco S.A. - R$ 841.743,15, 
sendo R$ 838.844,75 aplicado no CDB com liquidez diária e juros em 
média de 0,40% ao mês, equivalente a 92% da taxa do CDI; R$ 493,38 
conta movimento e R$ 2.405,02 - conta arrecadação; Caixa Econômica 
Federal - R$ 708.089,77, convênio celebrado pelo Termo de Cooperação 
nº. 001/2018 para realizar as ações de estruturação e manutenção física e 
tecnológica.
3.2 - Clientes - Esta conta é representada por cerca de 1.314 Permissionários 
 
 
 
 
Lucros ou 
Outros
 
Capital Social 
Reserva de 
Reserva 
Prejuízos 
Resultados
                Discriminação das Contas        
Integralizado 
Capital 
de Lucros 
Acumulados Abrangentes 
Totais      
Saldos Iniciais 
823.759,00 
465.805,91 3.083.109,74 
938.210,65 
252.285,73 
5.563.171,03 
Ajustes de Exercícios Anteriores 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
(6.050,00) 
(6.050,00) 
 
 
Gasto com Emissão de Ações 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00
Opções Outorgadas Reconhecidas 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00
Ações em Tesouraria Adquirida 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00
Ações em Tesouraria Vendidas 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00
Dividendos 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00
Transações de Capital com os Sócios 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00
Ajustes Instrumentos Financeiros 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00
Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00
Equiv. Patrim. s/ Ganhos Abrang. de Coligadas 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00
Ajuste de Conversão do Período 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00
Tributo s/ Ajuste de Conversão do Período 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00
Outros Resultados Abrangentes 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00
Reserva para Contigências Futuras 
0,00 
0,00 
56.815,00 
(56.815,00) 
0,00 
0,00
Realização da Reserva de Reavaliação 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00
Tributos Sobre a Realiz. da Reserva de Reavaliação 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00
Reclassificação de Resultados Abrangentes 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00
Prejuízo do Período 
- 
- 
- 
(1.029.143,33) 
0,00 (1.029.143,33)
Lucro Líquido do Período 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
0,00 
Saldos Finais 
823.759,00 
465.805,91 3.139.924,74 
(147.747,68) 
246.235,73 
4.527.977,70
As notas explicativas são partes integrantes das demonstrações contábeis.
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XI Nº125  | FORTALEZA, 05 DE JULHO DE 2019